A Celsius kriptokölcsönző csődügyének független vizsgálója azt állította, hogy a vállalat nem alakított ki „elégséges” számviteli és működési ellenőrzéseket az ügyfelek pénzeinek kezelése során.
Közben jelentést november 19-én megjelent, Shoba Pillay vizsgáló számos éles észrevételt tett a bíróság által kirendelt vizsgálata során a csődbe ment kriptovaluta-kölcsönző platformmal kapcsolatban.
Pillay jelentésének egyik fő kinyilatkoztatása az volt, hogy a Celsius „Custody” programját „megfelelő számviteli és működési ellenőrzések vagy technikai infrastruktúra nélkül” indították el, ami lehetővé tette, hogy a letéti pénztárcák hiányosságait a többi állományból finanszírozzák.
„[…] nem tettek erőfeszítéseket a visszatartási számlákhoz kapcsolódó eszközök elkülönítésére vagy külön azonosítására, amelyek a fő pénztárcákba keveredtek.”
Amikor április 15-én indult, a Celsius letétkezelő programja lehetővé tette a felhasználók számára, hogy pénzérméket utaljanak át, cseréljenek és hitelfedezetként használhassanak. Ezt azután vezették be, hogy a New Jersey-i biztonsági hatóság megbízást adott a cégnek egy olyan termék létrehozására, amely megkülönböztethető a Celsius „Earn” termékétől, amely jutalmat kap.
A pénztárcák összekeveredése azt jelenti, hogy jelenleg bizonytalanság merül fel azzal kapcsolatban, hogy mely eszközök tartoztak az ügyfélhez a csődbejelentés időpontjában – mondta Pillay, megjegyezve:
„Ennek eredményeként az ügyfelek bizonytalansággal szembesülnek azzal kapcsolatban, hogy a csődbejelentés időpontjában mely vagyontárgyak tartoztak hozzájuk.
Az időközi jelentés arra is fényt derített, hogy végül mi kényszerítette a hitelező platformot a kivonások leállítására június 12-én.
Pillay elmondta, hogy a kitörési pont június 11-én jött el, amikor az ügyfelek letéti pénztárcája alulfinanszírozottá vált. Június 24-re ez további 24%-kal 50.5 millió dollárra csökkent.
A kinyilatkoztatás úgy érkezik, mint a reszelés a New York-i székhelyű csődbíróság múlt héten kijelentette, hogy a Celsius-ügyfeleknek 3. január 2023-ig kell követelést benyújtaniuk a Celsius-szal szemben, hogy jogosultak legyenek az ügyből származó szétosztásra.
Mindazonáltal azoknak az ügyfeleknek, akik egyetértenek a Celsius követeléseik ütemezésével, nem kell benyújtaniuk a követelés igazolását, szerint a Celsius november 20-i Twitter-bejegyzésére.
Kapcsolódó: A Celsius-csődeljárás bonyolultságot mutat a felépülés reményének csökkenése közepette
Pillay elmondta, hogy a Celsius letétkezelési és visszavonási programjait rövid határidővel hozták létre a New Jersey-i Értékpapír-hivatal „intenzív szabályozási nyomása” nyomán, akik 2021 közepén vizsgálatot indítottak arra vonatkozóan, hogy a Celsius „Earn” számlái értékpapírnak minősülnek-e az Egyesült Államok értékpapírtörvényei szerint. .
A jelentésben kiemelt számviteli hiányosságok közé tartozik az a feltárás, hogy az Alex Mashinsky és Daniel Leon által 2017-ben alapított Celsius csak a szabályozókkal való májusi konfrontáció után kezdte nyomon követni a mérlegét. 2021-ben, amelyet aztán a Google Táblázatok használatával használt.
A Terra ökoszisztéma összeomlása volt az egyik fő tényező, amely Celsius májusi pénzügyi gondjaihoz vezetett. 2022-ben jelent meg eredeti érme, a Luna Classic (LUNC), korábban LUNA, és a hálózat algoritmikus stabilcoinja, a TerraClassicUSD, USTC – korábban TerraUSD (UST) – értéke 98%-tól északra esik.
Celsius is meghatározott november 20-án, hogy a következő tárgyalási időpontot december 5-re tűzték ki, ahol többek között a letéti és visszatartási számlákkal kapcsolatos megbeszéléseket tervezik.
Forrás: https://cointelegraph.com/news/celsius-had-insufficient-accounting-and-operational-controls-says-examiner