A 401(k) vagy 403(b) jobb egy tanárnak? Mi a különbség?

Általánosságban elmondható, 401 (k) tervek és a 403. b) pontja szerinti tervek nagyon hasonlóak – mindkettő meghatározott hozzájárulás a munkáltatók által a munkavállalóknak kínált nyugdíjprogramok. Az elsődleges különbség a kettő között az őket jellemzően szponzoráló munkáltató típusa és a befektetési lehetőségek.

A 403(b) tervet az adómentes szervezetek, például jótékonysági szervezetek és állami iskolák alkalmazottai kínálják. A 401(k) terveket pedig adómentes és profitorientált szervezetek is elfogadhatják.

Ha munkáltatója 401(k) és 403(b) is kínál, választhat, hogy részt vesz-e a mindkét-ha megengedett. Ha a választás előtt állók közé tartozik, meg kell értenie az egyes tervek működésének részleteit és azok működését kulcsfontosságú különbségekbefektetési lehetőségeket, hogy eldönthesse, mi a legmegfelelőbb az Ön számára. Ugyanez vonatkozik arra az esetre is, ha különböző munkáltatóknak dolgozik, és mindkét lehetőséghez hozzáfér.

401(k) és 403(b) tervek: A hasonlóságok

Mindkettő adó-helyzetű nyugdíjazási tervek. A bevételek és hozamok a visszavonásig halasztott adóval nőnek. A Roth-számlák esetében – ami mindkét típusú előfizetés további jellemzője lehet – a minősített disztribúciók adómentesek.

A választható halasztási hozzájárulás határai mindegyiknél azonosak. 2022-re a maximum halasztott adó a választható halasztási hozzájárulás a kompenzáció 100%-a 20,500 22,500 USD-ig (2023-ra XNUMX XNUMX USD-ra nő).

Azok a résztvevők, akik az év végéig legalább 50 évesek, további 6,500 dollárral járulhatnak hozzá 2022-re (ez 7,500-ra 2023 dollárra emelkedik), amit a felzárkózási hozzájárulás.

A munkaadók is dönthetnek úgy, hogy készítenek megfelelő hozzájárulások és/vagy nem választható hozzájárulások, bár ez jellemzően kevésbé gyakori a 403(b)s, mint a 401(k)s esetében.

Az alkalmazottaknak meg kell felelniük bizonyos követelményeknek ahhoz, hogy jogosultak legyenek a pénzkifizetésre, például ha pénzügyi nehézségekbe ütköznek, vagy el kell érniük az 59½ éves kort. Az 59½ éves kor előtti visszavonásokra 10%-os korai elosztási büntetés vonatkozik, kivéve, ha kivétel vonatkozik rájuk. Nincs büntetés, ha elérik az 59 és fél életévüket.

Mindkét terv kínálhat kölcsönt az alkalmazottaknak, de a munkáltatón múlik, hogy kölcsönt bocsát-e rendelkezésre vagy sem.

401(k) és 403(b) tervek: A különbségek

A 401(k) és 403(b) tervek közötti fő különbség a rendelkezésre álló befektetési lehetőségek. Míg a munkáltató korlátozhatja a befektetési lehetőségeket a 401(k) szerint, a befektetések széles skáláját engedélyezheti, beleértve a részvényeket, kötvényeket és befektetési alapok.

A 403(b)s-ek esetében a befektetési lehetőségek a 403(b)-terv szerinti 403(b)-számla típusától függenek. A 403(b)(1) pontnál ez járadékok, a 403(b)(7) szerint befektetési alapok, a 403(b)(9) egyházi tervek pedig szélesebb befektetési lehetőségeket tesznek lehetővé.

Egy kis történelem – a 403(b)-ek korábban a járadékokra korlátozódtak, más néven adóköteles menedékjáradékok, de ezt a korlátozást 1974-ben feloldották, lehetővé téve a 403(b)(7) fiókok használatát. Ezek a 403(b)(7) számlák általában elérhetők a brókercégeknél.

Egy másik különbség az, hogy egyes 403(b) tervek további választható halasztott hozzájárulásokat tesznek lehetővé a 15 vagy több év szolgálati idővel rendelkező munkavállalók számára, amely opció a 401(k) tervek szerint nem elérhető. E rendelkezés értelmében, ha a 403(b) terv lehetővé teszi, további legfeljebb évi 3,000 USD összeggel járulhat hozzá, 15,000 50 USD élettartamra szóló korláttal. És ellentétben a többi nyugdíjprogram felzárkóztatási lehetőségével, nem kell XNUMX évesnek vagy idősebbnek lennie ahhoz, hogy igénybe vehesse ezt a kedvezményt.

Mi a teendő, ha mindkét csomagtípust felkínálják?

Ha a 401(k) és 403(b) is rendelkezik hozzáféréssel, mérlegelje mindegyik előnyeit és hátrányait. Fontolja meg a rendelkezésre álló befektetési lehetőségeket, azt, hogy munkáltatója fizet-e megfelelő hozzájárulást, és hogy tud-e további felzárkóztatási hozzájárulásokat fizetni, amelyek nem állnak rendelkezésre a 401 (k) szerint. Az Ön rendelkezésére álló tervek részleteitől függően érdemes lehet az egyiket választani a másik helyett, vagy mindkettőhöz hozzájárulni.