Az egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP) IRA egy nyugdíj-előtakarékossági terv, amelyet a munkáltatók – beleértve az önálló vállalkozókat is – dolgoznak ki alkalmazottaik és saját maguk javára. A munkáltatók adóból levonható hozzájárulást fizethetnek a jogosult munkavállalók nevében SEP IRA-jukba.
A SEP-k előnyösek, mert könnyen felállíthatók, alacsonyak az adminisztrációs költségeik, és lehetővé teszik a munkáltató számára, hogy meghatározza, mennyit kell évente hozzájárulást fizetnie. A SEP IRA-k éves hozzájárulási korlátai is magasabbak, mint a szokásos IRA-k.
Kulcs elvezetések
- A SEP IRA-k kisvállalkozások által létrehozott minősített nyugdíjszámlák, amelyek lehetővé teszik a munkáltatói hozzájárulások befizetését és a hagyományosnál nagyobb befizetési korlátokat.
- A SEP-számla hagyományos IRA-ba való áthelyezése meglehetősen egyszerű, mivel az IRS mindkettőt ugyanúgy kezeli, adózás előtti dollárral.
- A Roth-fiókra való átalakítás adóköteles eseményt, valamint a Roth-számlákra vonatkozó egyéb korlátozásokat idézhet elő, amelyeket figyelembe kell venni.
Alapvetően a SEP IRA hagyományos IRA-nak tekinthető, amely képes munkáltatói hozzájárulásokat fogadni. A SEP IRA egyik fő előnye, hogy a munkáltatói hozzájárulások azonnali megtérítésre kerülnek.
Néha azonban előfordulhat, hogy a SEP-jét egy másik minősített fiókba kell helyeznie – például ha munkahelyet vált, vagy a munkáltató megszűnik.
Átállás hagyományos IRA-ra
Technikailag a SZEP IRA és a hagyományos IRA azonos típusú számla adózási szempontból. Az egyetlen különbség az, hogy a SEP IRA munkáltatói hozzájárulást kaphat, míg a hagyományos IRA csak egyéni hozzájárulásokat. Így a SEP IRA-t a hagyományos IRA-val kombinálhatja minden elágazás nélkül, kivéve azt, hogy ki jogosult. Ennek során vigye át az eszközöket (nem jelenthető) vagyonkezelőtől vagyonkezelőhöz közvetlen átvitel. A Roth IRA-ra való átalakítás egy kicsit bonyolultabb lehet.
Átalakítás Roth IRA-ra
Akár átalakítás Roth IRA-ra jó neked pénzügyi profiljától függ. Általánosságban elmondható, hogy ha megengedheti magának az átalakítás után esedékes adók megfizetését – és a nyugdíjazás alatti adósávja magasabb lesz, mint a mostani –, akkor ésszerű átváltania vagyonát Roth IRA.
Lehet, hogy ez nagyon általánosnak hangzik, de csak valaki, aki ismeri a pénzügyeit, tud konkrét javaslatot tenni. Megjegyzendő azonban, hogy van a ötéves szabály a Roth IRA disztribúciók esetében, ezért vegye figyelembe az életkorát és azt is, hogy mennyi idő múlva vonul nyugdíjba, mielőtt az átvitel mellett dönt.
Legalább a SEP és a hagyományos IRA kombinálásával csökkentheti a számlára esetlegesen felszámított adminisztratív és kereskedelemmel kapcsolatos díjakat.
Tanácsadói Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Két kérdést kell figyelembe venni. Ha a SEP IRA-t hagyományos IRA-vá változtatja, feltételezve, hogy jól csinálja, akkor nem kell adót fizetni, és a pénze tovább fog növekedni, amíg el nem kezdi a kivonásokat.
Ha úgy dönt, hogy Roth IRA-ba helyezi, akkor az áthúzott összeg után jövedelemadóval kell fizetnie. Ekkor azonban a pénz adómentessé válik, mivel nem kell adót fizetni, amikor elkezdi a pénzfelvételt.
Ügyeljen arra, hogy előre tudja, mennyi adót kell fizetnie. Ezenkívül próbálja meg elkerülni, hogy a feldobott összeg egy részét adófizetésre fordítsa, mert az életkorától függően korai visszavonási bírságot vonhat maga után.
Ön dönti el, melyik opció működik a legjobban. Ha bizonytalan, érdemes egy pénzügyi tervezőhöz fordulni.
Forrás: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo