Mindannyiunk életében eljön az idő, amikor el kell búcsúznunk egy családtagtól vagy baráttól. Ha közel állt az elhunyt személlyel, felfedezheti, hogy végakaratában és végrendeletében hagyott rád valamit. Mielőtt hivatalosan átvenné édesanyja házát, vagy igényt tartana az ékszereire, még egy dolog miatt aggódnia kell: az örökösödési illeték miatt új vagyontárgyai után.
Egy pénzügyi tanácsadó segíthet az öröklési illeték minimalizálásában azáltal, hogy ingatlantervet készít Önnek és családjának. Keressen pénzügyi tanácsadót még ma.
Mi az öröklési illeték?
Az örökösödési illeték megköveteli, hogy a kedvezményezettek adót fizessenek olyan vagyontárgyak és ingatlanok után, amelyeket egy meghalt személytől örököltek. Néha az örökösödési illetéket felcserélhetően használják az „ingatlanadó” kifejezéssel. Mindkettő az úgynevezett haláladók formája, de valójában két különböző típusú adóról van szó.
Az ingatlanadó definíció szerint olyan adók, amelyek arra vonatkoznak, hogy valaki halála esetén a tulajdonjogát a szeretteire ruházza át. A legfontosabb tényező itt az ingatlan értéke.
Ha az átruházott vagyon értéke meghaladja a szövetségi ingatlanadó-mentességet (ami 12.06 millió USD a 2022-es adóévben és 12.92 millió USD a 2023-as adóévben), az ingatlanra szövetségi ingatlanadó vonatkozik. Az államoknak is megvannak a saját mentességi küszöbeik. Az ingatlanadót levonják az átruházott ingatlanból, mielőtt a kedvezményezett igényelné. Joe Biden elnök azonban a „fokozott alap” megszüntetését javasolta, amely rendelkezés az örökölt ingatlan értékét a jelenlegi piaci értékre állítja vissza, amikor az eredeti tulajdonos meghal.
Ezzel szemben az örökösödési illetéknél a hangsúly általában azon van, hogy ki az örökös. És bár állami és/vagy szövetségi szinten is lehet ingatlanadót fizetni, az örökösödési adót csak az államok szedik be.
Mindössze hat állam vet ki örökösödési adót. Tehát ha olyan személytől örököl valamit, aki az alábbi helyek bármelyikén élt, akkor az Ön öröksége állami adóköteles lehet:
Maryland
Nebraska
Kentucky
New Jersey
Pennsylvania
Iowa
Még akkor is, ha örökös vagy, és ezen államok bármelyikében élsz, kiakadsz, ha a jótevő, aki az örökséget hagyta rád, a másik 44 állam valamelyikében élt.
Kinek kell örökösödési illetéket fizetnie?
Amint látja, csak hat államban van örökösödési adó. Összességében az örökösödési adó mértéke a kedvezményezettnek az elhunythoz fűződő kapcsolatától függően változik.
A házastársak automatikusan mentesülnek az öröklési illeték alól. Ez azt jelenti, hogy ha férje vagy felesége elhunyt, és lakást hagy önnek, akkor egyáltalán nem kell örökösödési illetéket fizetnie, még akkor sem, ha az ingatlan a fent említett államok valamelyikében található. A Legfelsőbb Bíróság döntése óta ugyanez a szabály vonatkozik az azonos nemű házastársakra is.
Az öröklésben részesülő gyermekeket és unokákat sem kell megadóztatni, ha az elhunyt a négy állam valamelyikében élt: New Jersey, Kentucky, Iowa vagy Maryland. A rossz hír tehát az, hogy minden más rokonnak – és a Pennsylvaniából és Nebraskából ingatlant kapó gyerekeknek és unokáknak – fizetnie kell.
Mennyi az örökösödési illeték?
Íme az egyes államok örökösödési adókulcsainak bontása:
Az adókulcsok és az adótörvények évről évre változhatnak. Például Indiana államban valaha volt örökösödési adó, de 2013-ban eltávolították az állami jogból.
Az örökösödési adó elkerülése
A házasságkötésen vagy a családtagok költözésről való meggyőzésén kívül más lépéseket is megtehet, ha megpróbálja kitalálni, hogyan kerülheti el az örökösödési adót.
Az egyik lehetőség, hogy meggyőzi rokonát, hogy minden évben ajándékba adja az öröklési pénz egy részét. 2023-ban bárki akár 17,000 34,000 dollárt is adhat egy másik személynek egy éven belül, és elkerülheti az ajándékozási adó fizetését. Azok a házaspárok, akiknek közös tulajdonuk van, akár XNUMX XNUMX dollárt is odaadhatnak.
Alternatív stratégiaként megkérheti kedvesét, hogy hozzon létre visszavonható bizalmat. Így félretehetik ingatlanaikat és befektetéseiket Önnek és a többi kedvezményezettnek anélkül, hogy örökösödési adókkal kellene törődniük.
Amikor egy vagyonkezelő visszavonható, aki beletette vagyonát, szükség esetén visszaveheti azokat. A másik oldalon, ha valami visszavonhatatlan vagyonkezelőbe kerül, az ott marad mindaddig, amíg a bizalmat létrehozó meg nem hal, és mindent át nem adnak az örökösöknek.
Lényeg
Amikor elveszítesz valakit, akit szeretsz, az utolsó dolog, amire gondolsz, az az, hogy adót fizess az örökölt tárgyak után. Éppen ezért, ha rokonai örökösödési illetékes államban élnek, érdemes lehet mielőbb megbeszélni velük a vagyonkezelőket és az ingatlantervezést. Előfordulhat, hogy jövedelemadót kell fizetnie, ha örökölt egy számlát, például egy IRA-t vagy egy 401(k) számlát.
Tippek a birtoktervezéshez
Az ingatlantervezés bonyolult lehet, ezért érdemes felkészülni. A pénzügyi tanácsadó komoly erőforrás lehet, amelyre támaszkodhat. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három ellenőrzött pénzügyi tanácsadóval találkozhat, akik az Ön területét szolgálják ki, és díjmentesen interjút készíthet tanácsadóival, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll arra, hogy olyan tanácsadót találjon, aki segíthet elérni pénzügyi céljait, kezdje el most.
Az ingatlantervezés bonyolult lehet, és ez különösen igaz, ha Ön jelentős vagyonnal rendelkezik. Annak érdekében, hogy mindennel rendelkezzen, amire szüksége van, olvassa el a gazdag befektetők számára szükséges ingatlantervezési eszközöket.
Ha azt szeretné, hogy kedvezményezettjei elkerüljék a potenciálisan hosszú és költséges hagyatéki eljárást, fontolja meg egy visszavonható élő tröszt létrehozását. Ez az ingatlantervezési eszköz olyan rugalmasságot biztosíthat Önnek, amelyet más trösztöktől vagy végrendeletektől nem kaphat meg.
Fotó: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies
The post Mit kell tudni az öröklési illetékről appeared first on SmartAsset Blog.
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/pay-inheritance-tax-130012245.html