Mely államok nem adóztatják meg a társadalombiztosítási juttatásokat?

Forrás: Társadalombiztosítási Hivatal

Az egyéb nyugdíjprogramokból származó bevételek szintén szövetségi jövedelemadó hatálya alá eshetnek. A nyugdíjfizetés például vagy teljesen adóköteles, vagy részben adóköteles, attól függően, hogy a magánszemély (vagy munkáltatója) mennyit fektetett be a szerződésbe.

A házastárs társadalombiztosítási ellátásai és a társadalombiztosítási rokkantsági ellátások ugyanazokat az alapvető szabályokat követik, mint az elsődleges társadalombiztosítási program, mivel a szövetségi jövedelemadó-köteles összeg (legfeljebb 85%) a nyugdíjas teljes jövedelmétől függ. A kiegészítő biztonsági bevételek azonban nem adóztathatók.

Azok számára, akik kíváncsiak, hogy az Egyesült Államokban van-e olyan hely, ahol a társadalombiztosítási juttatásokat egyáltalán nem kell megadóztatni, a válasz technikailag nem. Az egyetlen módja annak, hogy elkerüljék a társadalombiztosítási jövedelem utáni adófizetést, ha a minimumjövedelem küszöb alatt maradnak – például adómentes Roth-számlakivonást használnak, minősített hosszú élettartamú járadékszerződések (QLAC)stb. – és/vagy a nyugdíjas éveket kötött költségvetésből költeni. Ennek megfelelően a legtöbb embernek valószínűleg adót kell fizetnie társadalombiztosítási ellátása után, és tucatnyi állam nyugdíjasainak is további állami adót kell fizetniük ezek után az ellátások után.

Társadalombiztosítási ellátások adóztatása államonként

Az Egyesült Államok 50 állama közül 38 állam és a District of Columbia nem vet ki adót a társadalombiztosítási juttatásokra. Ebből kilenc állam – Alaszka, Florida, Nevada, New Hampshire, Dél-Dakota, Tennessee, Texas, Washington és Wyoming – nem szed állami jövedelemadót, beleértve a társadalombiztosítási bevételeket is.

Az alábbiakban felsoroljuk azt a 12 államot, amelyek a szövetségi adón felül adót vetnek ki a társadalombiztosítási juttatásokra, az egyes államok adópolitikájának részleteivel.

• Colorado: A Coloradóban kapott társadalombiztosítási bevételt az állam 4.55%-os átalánykulcsával kell megadóztatni. Az 55 és 64 év közötti nyugdíjasok akár 20,000 XNUMX dollárt is levonhatnak a nyugdíjból, amely magában foglalja Társadalombiztosítási kifizetések, míg a 65 év felettiek akár 24,000 2022 dollárt is levonhatnak. Házaspárok esetében mindkét házastárs igénybe veheti ezt a levonást. XNUMX-től kezdődően adóév, a coloradói törvényhozók által 2021 júniusában életbe léptetett adótörvény-módosítás részeként a lakosok levonhatják az összes szövetségi adóköteles társadalombiztosítási juttatást.
• Connecticut: Connecticut társadalombiztosítási adókulcsa 3% és 6.99% között mozog. Az AGI-től és a bejelentési státuszuktól függően a nyugdíjasok levonhatják segélyjövedelmeik nagy részét vagy egészét. Pontosabban, a kedvezményezettek nem fizetnek állami adót juttatásaik után, ha AGI-jük kevesebb, mint 75,000 XNUMX USD (egyetlen reszelő) vagy 100,000 USD (házas beadvány közösen). E küszöbérték felett a társadalombiztosítási juttatások 75%-a továbbra is adómentes.
• Kansas: Kansas államban a társadalombiztosítási juttatásokat ugyanolyan adókulccsal kell megadni, mint az összes többi jövedelemformát, az adókulcs 3.1% és 5.7% között mozog. A legfeljebb 75,000 XNUMX dolláros AGI-vel rendelkező nyugdíjasok azonban mentesülnek az állami adó megfizetése alól társadalombiztosítási jövedelmük után, függetlenül a bejelentési státuszuktól.
• Minnesota: Minnesota ugyanazokat a küszöbértékeket használja, mint a szövetségi kormány annak meghatározására, hogy a nyugdíjas társadalombiztosítási juttatásaiból mekkora összeget kell megadóztatni. Ezen túlmenően, azok, akik adóznak az ellátásaik után, kihasználhatják a Minnesota társadalombiztosítási kivonását a részleges levonás biztosítására. 2021-ben az egyedülálló bejelentők és a közösen benyújtott párok 4,130 dollárig, illetve 5,290 dollárig mentesíthetnek szövetségi adóköteles juttatásaikból minnesotai jövedelmükből. Ez nem elérhető a magasabb jövedelmű lakosok számára. A legalább 62,710 80,270 dollárt, illetve 83,360 106,720 dollárt az AGI-vel közösen benyújtó egyedülállók és párok csak részleges mentesítésre jogosultak, míg a XNUMX XNUMX és XNUMX XNUMX dollár feletti jövedelműek nem jogosultak erre. Minnesota társadalombiztosítási jövedelemadója 5.35% és 9.85% között mozog.
• Missouri: Bár Missouri társadalombiztosítási adókulcsa akár 5.4% is lehet, ez a tartomány 0% is lehet. A 62 85,000 dollárnál, illetve 100,000 XNUMX dollárnál kisebb AGI-vel rendelkező, XNUMX éves vagy annál idősebb, közösen benyújtó párok és párok teljes mértékben levonhatják társadalombiztosítási juttatásaikat. A magasabb jövedelműek továbbra is jogosultak lehetnek részleges levonásra.
• Montana: Montanában a társadalombiztosítási jövedelemadó kulcsa 1% és 6.9% között mozog a 2021-es adóévben, a felső határadókulcs pedig 6.75% -ra csökken 2022-től. Csakúgy, mint a szövetségi adó esetében, a 25,000 32,000 dollárnál (egyedülálló) vagy XNUMX XNUMX dollárnál (közösen benyújtott házasok) nem kell adót fizetni a társadalombiztosítási juttatásaik után. Nem ez a helyzet a magasabb jövedelmű lakosok esetében. Montana a szövetségi kormánytól eltérő módszerrel számítja ki az összeget, amellyel valaki tartozik (az állami adóűrlap egy munkalapot biztosít).
• Nebraska: Nebraska társadalombiztosítási adókulcsa 2.46% és 6.84% között mozog. Az egyedülálló bejelentők és a közösen benyújtó párok mentesülnek a társadalombiztosítási juttatásaik megadóztatása alól, ha AGI-jük 44,460 59,960 dollárnál, illetve 2021 5 dollárnál kevesebb. Ezenkívül Nebraska fokozatosan megszünteti az ellátások adóztatását egy új állami törvény értelmében, amely a 50-es adóévben kezdődött, és a kedvezményezettek 2025%-kal csökkentik a társadalombiztosítási adójukat. A csökkentés 2030-ig lépésenként XNUMX százalékra nő, ekkor szavaznak az állami képviselők arról, hogy XNUMX-ig teljesen eltöröljék-e a juttatások adóját. 
• Új-Mexikó: Új-Mexikó 1.7% és 5.9% között adóztatja a társadalombiztosítási bevételeket. Montanához hasonlóan Új-Mexikó is ugyanazokat a küszöbértékeket alkalmazza, mint a szövetségi kormány az alacsonyabb jövedelmű lakosok felmentésére. Magasabb jövedelmi kategóriák esetén a társadalombiztosítási juttatások adózási szempontból ugyanolyannak minősülnek, mint a többi jövedelemforma. Mindazonáltal az egyedülálló bejelentők és a 65 éves vagy annál idősebb párok, akik együttesen 28,500 51,000 és 8,000 XNUMX dolláros AGI-vel jelentkeznek, akár XNUMX XNUMX dollárt is levonhatnak bevételükből, amely magában foglalja a társadalombiztosítási kifizetéseket is.
• Rhode Island: Rhode Island 3.75% és 5.99% között adóztatja a társadalombiztosítási bevételt. Az állam azonban nem adóztatja meg a nyugdíjasok kedvezményeit teljes nyugdíjkorhatár (azaz 66–67 éves, a születési évtől függően), és kevesebb, mint 86,350 107,950 USD-t (egyedüli jelentkező) vagy XNUMX XNUMX USD-t (közös házastársi bejelentés) keresnek.
• Utah: A 4.95%-os adókulccsal Utah Minnesotát követi, mint az egyetlen állam, amely ugyanazt a képletet használja, mint a szövetségi kormány annak meghatározására, hogy a nyugdíjas társadalombiztosítási juttatásaiból mekkora összeget kell megadóztatni. 2021-től azonban Utah részleges ill teljes hitel adóköteles juttatásokról. A 30,000 50,000 dollárnál, illetve az 2.5 XNUMX dollárnál kisebb összegű AGI-vel közösen bejelentő egyedülállók és párok teljes adójóváírásra jogosultak ellátási bevételeik után. A magasabb jövedelműek továbbra is kaphatnak részleges adókedvezményt, a jóváírás minden dollár után XNUMX centtel csökken a fent említett jövedelemhatár felett.
• Vermont: Vermontban a legfeljebb 45,000 45,001 dolláros AGI-vel rendelkező egyéni bejelentők teljes mentességet élvezhetnek társadalombiztosítási juttatásaik állami adózása alól, míg azok, akik 54,999 60,000 és 60,001 69,999 dollár között keresnek, továbbra is jogosultak részleges mentességre. A közösen benyújtott párok esetében a teljes mentesség a legfeljebb 55,000 70,000 dolláros AGI-vel rendelkezőkre vonatkozik, és fokozatosan megszűnik a 3.35 8.75 és XNUMX XNUMX dollár közötti jövedelemmel rendelkezők esetében. A legalább XNUMX XNUMX dollárt, illetve XNUMX XNUMX dollárt közösen bejelentő párok esetében az ellátások teljes mértékben megadóztatják az állami XNUMX% és XNUMX% közötti adókulcsot.
• Nyugat-Virginia: Nyugat-Virginia társadalombiztosítási jövedelmére vonatkozó adókulcsok 3% és 6.5% között mozognak. Nyugat-Virginia azonban lassan fokozatosan megszünteti az alacsonyabb jövedelmű lakosok társadalombiztosítási juttatásaira kivetett állami jövedelemadót. A 2021-es adóévben az egyedülálló bejelentők és a közösen benyújtott és legfeljebb 50,000 100,000 dollárt, illetve 65 100 dollárt kereső párok társadalombiztosítási juttatásaik 2022%-át levonhatják állami bevételükből. Ez XNUMX-ben XNUMX%-ra emelkedett. Az e küszöbérték feletti AGI-vel rendelkező nyugdíjasok juttatásai továbbra is a szövetségi modell alapján adóznak.

A társadalombiztosítási juttatásokat adózó államok rosszabbak a nyugdíjasok számára?

A társadalombiztosítási juttatások adóköteles jövedelembe való beszámítása nem teszi az államot drágábbá a nyugdíjba vonuláshoz. A Missouri Gazdaságkutató és Információs Központ szerint a harmadiktól negyed (3. negyedév), míg a társadalombiztosítási juttatásokat adózó államok közül négynek kiemelkedően magas a megélhetési költség indexe, a maradék nyolc a két legalacsonyabb pontszámot elérő csoportba került. Különösen Kansas volt a második legalacsonyabb pontszám az Egyesült Államokban, Mississippi után.

Ennek a fordítottja is igaz, mivel azok az államok, amelyek nem vetnek ki társadalombiztosítási adót, nem eleve adóbarátabb helyek. Ha egy állami kormányzat nem szerez bevételt egy potenciálisan adóköteles forrásból, azt általában más adózási formákkal pótolja.

Például míg Texas nem szed államot jövedelemadó egyáltalán (ezáltal kizárja a társadalombiztosítási jövedelemadót), nagymértékben támaszkodik számos egyéb forrásból származó adókra, beleértve a biztosítási adókat is; bűnadók italkeveréken, dohánytermékeken és pénzérmével működő automatákon (azaz pénznyerő automatákon); és üzemanyagadók.

Más államokban, amelyek nem szereznek bevételt társadalombiztosítási bevételekből – mint például Arkansas, Kalifornia, Louisiana és New York – a legmagasabb jövedelem- és/vagy forgalmi adókulcsok az Egyesült Államokban

További szempontok, amelyeket figyelembe kell venni a nyugdíjas állam kiválasztásakor: A megélhetési költségek fontos, de az összpontszám nem ad legtisztább képet arról, hogy valójában mely államok a legolcsóbbak. Például, míg Connecticut a legdrágább állam, ahol társadalombiztosítási adót kell fizetni, és a megélhetési költségek a 43. helyen állnak az Egyesült Államokban, a lakhatás jelentősen drágább az összességében a 40. legdrágább államban, New Jersey-ben. .

Ami egy személy számára megfizethető lakhely lehet, az nem biztos, hogy az eltérő anyagi helyzetű emberek számára nem az. További fontos tényezők, amelyeket szem előtt kell tartani: a bűnözés aránya, az éghajlat, valamint a barátok és családtagok közelsége.

A lényeg

Bár az alacsony adók nem lehet az egyetlen motiváló tényező a huzamos tartózkodásról szóló döntés meghozatalakor, mégis tisztában kell lennie azzal, hogy az önkormányzat mely adókat veti ki, nehogy felkészületlenül érjen a következő adótörvény beérkezésekor. A társadalombiztosítási bevétel jelentős mértékben kiharaphatja a nyugdíjas jövedelmét. Tervezze meg a költségvetését ennek megfelelően, ha a 12 állam egyikében kíván nyugdíjba vonulni. Ez azt jelenti, hogy mindenképpen kutatás milyen egyéb költségeket és adókat kell fizetnie az egyes helyeken, amelyeket fontolóra vesz, hogy a lehető legjobban megfeleljen pénzügyi körülményeinek.