Ezzel még magasabb lehet a Medicare-díja. Így kerülheti el az IRMAA-t.

Idén az IRMAA-k olyan személyeket sújtottak, akiknek módosított korrigált bruttó jövedelme meghaladja a 91,000 182,000 dollárt, a párok esetében pedig több mint 2,041.20 3,006 dollárt. A normál éves 7,874.40 dolláros Medicare prémium fizetése helyett a magasabb jövedelműek XNUMX és XNUMX dollár között fizetnek. A párok ennek dupláját fizethetik.

A Medicare díjakat minden évben alaphelyzetbe állítják a két évvel korábban bejelentett jövedelem alapján. Még azokat a nyugdíjasokat is megvakíthatja az IRMAA, akiknek soha nem volt problémájuk egy szokatlanul magas jövedelmű év után.

A tudatlanság ilyen esetekben nem boldogság. Az emberek gyakran az év vége előtt módosíthatják a jövedelmüket, hogy kikerüljék az IRMAA-küszöböt, például eladhatják vesztes befektetéseiket a tőkenyereség ellensúlyozására. A bevétel egy fillérrel történő csökkentése csaknem 1,000 dollárral csökkentheti az egyén éves Medicare-díját a legalacsonyabb szinten, és több ezerrel magasabb szinten.

A nyugdíjasoknak figyelniük kell a potenciális jövedelmi ugrásokra. Ha egy adott évben egy egyéni nyugdíjszámláról nagy összeget von le autóvásárlás, utazás vagy Roth-konverzió kifizetésére, az átlépheti az IRMAA-küszöböt.

Az IRMAA elkerülésének tervezését 60 éves korban kell elkezdeni, és évente folytatni kell, mert minden év adóbevallása számít, mondja Newport Beach, Kalifornia, Robert Klein okleveles könyvelő. Az idősek 63 éves korában megszerzett jövedelem mértéke határozza meg a prémiumát, amikor betöltik a 65. életévüket, abban az évben, amikor sok nyugdíjas elkezdi a Medicare-t.

Amikor egy személy eléri a 72. életévét, az IRMAA elkerülése nehezebbé válik az IRA-k által előírt minimális elosztások vagy RMD-k miatt. A pénzügyi tervezők jóval azelőtt, hogy egy személy betölti a 72. életévét, Roth-konverziókkal próbálják rávenni az ügyfeleket, hogy csökkentsék egyenlegüket, így az éves RMD-k kisebb valószínűséggel tolják át az embert egy IRMAA-küszöbön.

Az IRA-któl áthelyezett pénz az átváltás évében jövedelemként adózik. De a sok éven át végrehajtott kis átalakítások bármelyik évben visszafoghatják az adózást, és ha a pénzt berakják egy Rothba, az immunis lesz az RMD-k ellen. Minden felvett pénz adómentes.

Ez kétszeresen is fontos lehet egy özvegynek, miután a házastárs meghalt. Vegyünk egy olyan házaspárt, akik 72 éves koruk után RMD-t szednek, és soha nem aggódnak az IRMAA-k miatt, mert a nyugdíjból, társadalombiztosításból és egyéb forrásokból származó bevételek a párok 182,000 91,000 dolláros IRMAA küszöbértéke alatt maradtak. Aztán egy házastárs meghal. A túlélőt egyedülállóként adóztatják, és IRMAA-büntetést kell fizetnie, ha a jövedelme meghaladja a XNUMX XNUMX dollárt.

A jó hír: Az emberek benyújthatnak egy SSA-44-es űrlapot a társadalombiztosítási hivatalhoz, hogy jelentsenek egy „életet megváltoztató eseményt”, például egy házastárs halálát, válását vagy munkabeszüntetését. Ha jóváhagyják, az egy évre enyhíti vagy csökkenti az IRMAA-t.

A nyugdíjjövedelmek csökkentésének és az IRMAA-k elkerülésének egyik legegyszerűbb módja az, ha 70½ éves kortól közvetlenül az IRA-kból adományozunk jótékony célra – mondja Greg Geisler, a CPA és az Indiana Egyetem klinikai számviteli professzora. Azok a közvetlenül jótékonysági célú szétosztások nem számítanak bevételnek. 72 évesen ezek az IRA-któl származó közvetlen hozzájárulások adók kiváltása nélkül kötelező minimális felosztásnak számítanak.

Az időzítés számít, mondja Geisler. Az RMD-be való beszámításhoz a jótékonysági hozzájárulást az éves IRA-kivonás előtt kell teljesíteni. Ha valaki már kapott RMD-t 2022-re, Geisler azt javasolja, hogy várja meg januárig a jótékonysági hozzájárulást, és számolja be a 2023-as adóévbe.

A nyugdíjasok gyakran nem veszik észre, hogy életmódbeli döntéseik az IRMAA-ba taszíthatják őket. Egy gyakori baki: egy rosszul időzített házeladás.

Klein rámutat egy párra, akik úgy döntöttek, hogy idén eladják régi otthonukat. Mindketten 63 évesek voltak, ez az év határozza meg a Medicare-díjukat 65 évesen. A házaspár 1.5 millió dollárért eladta, és 600,000 200,000 dollár adóköteles nyereségre tett szert. Ez a nyereség, valamint a 9,500 XNUMX dolláros egyéb bevétel a felső IRMAA sávba katapultálta őket. Valószínűleg körülbelül XNUMX dollárt fizetnek további Medicare-díjként az otthoni eladás eredményeként.

Egyéves bevételkitörésen alapul, így előfordulhat, hogy az év után nem lesz IRMAA. Más lakhatási döntések évről évre az IRMAA díjak beszámításával járhatnak.

Peter Murphy (Santa Fe, NM) pénzügyi tervezőnek voltak ügyfelei, akik éves szinten nagy összegeket vettek fel az IRA-tól, hogy kifizessék jelzáloghitelüket, és IRMAA-díjak sújtották őket.

Murphy azt javasolta, hogy adjanak el más befektetéseket, hogy kifizessék a jelzáloghitelt. Az eladás nagy IRMAA-kat indítana el, de egyéves siker lenne. „Egy nagy rossz év jobb, mint a halál 1,000 vágással” – mondja.

Az idei befektetési veszteségek lehetőséget adnak az IRMAA elkerülésére.

A befektetési alapokból származó adóköteles felosztások egy IRMAA-küszöb felett indíthatják el a személyt. Leawood, Kan., Mike Wren pénzügyi tervezőnek volt egy befektetési alapokkal rendelkező ügyfele, amely az elkövetkező években IRMAA-problémákat okozhat. "Eladásuk nagy nyereséget eredményezne, de megtartásuk minden decemberben aknamezőt jelent, mert soha nem tudhatjuk, hogyan fog kinézni az elosztás" - mondja Wren.

Az ügyfél ebben az évben értékesítette az alapokat, és elkerülte a tőkenyereség-adót, mert a nyereséget egyéb befektetések eladásával és veszteségek könyvelésével ellensúlyozta.

E-mail: [e-mail védett]