(Bloomberg) – Az Ernst & Young LLP elismerte, hogy könyvvizsgálóinak tucatjai csaltak az okleveles könyvvizsgálói vizsga etikai részében, és hogy a cég félrevezette a kötelességszegést vizsgáló amerikai szabályozó hatóságokat az Értékpapír- és Tőzsdefelügyelet szerint.
A legtöbb olvasmány a Bloombergtől
A SEC kedden bejelentette, hogy az EY 100 millió dolláros bírságot fizet, ami a valaha volt legnagyobb büntetés egy könyvvizsgáló cég számára. A számviteli szabályok megsértése mellett az EY nem működött együtt a szabályozói vizsgálat egyik kulcsfontosságú részével – közölte a hivatal.
Csaknem 50 EY-ellenőrzési alkalmazott osztotta meg helytelenül a válaszkulcsokat a CPA vizsga etikai részéhez 2017 és 2021 között, és több százan csaltak a szakmai továbbképzéseken – közölte a SEC.
Az EY nyilatkozata szerint eleget tesz a SEC elszámolási végzésének, és további lépéseket tesz a megfelelés javítása érdekében.
"Bízunk benne, hogy a vállalások eredménye megerősíti azokat a lépéseket, amelyeket az ilyen helyzetek bekövetkezése óta eltelt években már megtettünk" - mondta a cég. „A válaszok megosztása bármely értékelésen vagy vizsgán sérti magatartási kódexünket, és ezt az EY nem tolerálja. Válaszunk erre az elfogadhatatlan múltbeli magatartásra alapos, kiterjedt és hatékony volt.”
Annak ellenére, hogy értesítették az esetleges tisztességtelen magatartásról, a cég azt közölte az ügynökséggel, hogy a SEC szerint nincs problémája a csalással. A könyvvizsgáló ezután nem tudta azonnal helyesbíteni ezeket a kijelentéseket, amikor később belső vizsgálatot indított.
A SEC szerint sok EY-alkalmazott tudta, hogy viselkedésük sérti a vállalat magatartási kódexét, de néhányan mégis megtették, mert nem tudtak maguktól továbbadni. A SEC szerint a cég végül fegyelmezett és bizonyos esetekben elbocsátott személyeket tettük miatt, amely szerint a vizsgálat folyamatban van.
"Egyszerűen felháborító, hogy azok a szakemberek, akik felelősek az ügyfelek által elkövetett csalásokért, csaltak az etikai vizsgákon" - mondta Gurbir Grewal, a SEC végrehajtási részlegének vezetője a közleményben. "Ugyanannyira megdöbbentő, hogy az Ernst & Young akadályozta ennek a helytelen magatartásnak a kivizsgálását."
A rekordbüntetésen kívül az EY-nek két külön tanácsadót kell felvennie etikai politikáinak, egy másik tanácsadót pedig a közzétételi hibák felülvizsgálatára.
A céget az elmúlt években máskor is beperelte a Wall Street fő szabályozó hatósága. Tavaly augusztusban az EY körülbelül 10 millió dolláros büntetést fizetett a SEC-nek a könyvvizsgálói függetlenségi szabályok megsértése miatt. 2016-ban 9 millió dolláros büntetést kapott az ügyfelekkel való nem megfelelő kapcsolatok miatti követelések rendezésére.
Az EY rekord SEC-büntetése a KPMG LLP-vel szemben 50-ben kiszabott 2019 millió dolláros pénzbírság következménye, amiért csalás a belső képzési vizsgákon, valamint azért, mert megváltoztatta a múltbeli ellenőrzési munkáját, miután lopott információkat kapott egy iparági felügyelettől. A KPMG azt is elismerte, hogy vétett az ügy rendezése során.
(Frissítés az EY megjegyzésével a negyedik és ötödik bekezdésben.)
A Bloomberg Businessweek legolvasottabb oldala
© 2022 Bloomberg LP
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/ey-pays-100-million-sec-102204529.html