Az idei év első felében a Az S&P 500 legrosszabb teljesítménye 1970 óta. Az infláció szárnyalásával és a kamatok emelkedésével az index 20.6%-os veszteséget könyvelt el. Lehet, hogy túlzásba vitték a szörnyű érzelmet. A piacok impozáns rallyt rendeztek. Mivel a Június mélypont, az S&P 500 17%-os erősödést ért el.
Egy nagy Roth-konverzió magasabb adósávba taszíthatja az ügyfelet. A részleges átalakítás népszerű módja ennek a probléma elkerülésének.
dreamstime
Ennek ellenére még mindig sok olyan portfólió van, amelynek jelentős veszteségei vannak, különösen azok, amelyek nagy súlyt képviselnek a gyorsan növekvő technológiai és biotechnológiai ágazatokban. Az eddigi évre a
ARK Innovációs ETF
(ARKK) körülbelül 47%-os csökkenést mutat – annak ellenére, hogy június közepe óta az alap 38%-ot emelkedett.
Vannak olyan stratégiák, amelyek segítenek az ügyfeleknek a befektetési veszteségekben. Az egyik a Roth-konverzió. Ez az a hely, ahol a nyugdíjszámlákról – például egy hagyományos IRA-ról, 401(k) vagy 403(b) – átvisz vagyont egy Roth IRA-ra.
„A Roth-konverzió nagy előnye egy nagy visszalépés után, hogy szinte olyan, mintha akciósan vagy kedvezményesen kapna egy Roth IRA-t” – mondta Ashton Lawrence, a Goldfinch Wealth Management pénzügyi tanácsadója és partnere.
De vannak más fontos előnyök is. Íme egy pillantás:
Adókedvezmények. Tegyük fel, hogy ügyfele hagyományos IRA-val rendelkezik 100,000 32 dollár adózás előtti alappal. 32,000%-os adósáv mellett az adószámla 70,000 22,400 dollár lenne Roth-konverzió esetén. Ha azonban a portfólió értéke 9,600 XNUMX dollárra csökken, akkor az adótartozás XNUMX XNUMX dollár lesz, ami XNUMX XNUMX dollár megtakarítást jelent. Ez magasabb lehet, ha az ügyfél alacsonyabb zárójelbe esik.
„Azáltal, hogy ma megadóztatjuk ezeket az alapokat, és 59 ½ éves korukig megtartjuk ezeket az eszközöket – néhány figyelemre méltó kivételtől eltekintve – nem lesz adó a jövőbeni kivonásokra, nem lesz 10%-os büntetés, és 72 évesen nem kell minimális felosztást fizetni” – mondta Eric Thompson igazgató. és vagyon tanácsadója a Round Table Wealth Managementnél.
Konzolok. A Roth-átalakításnak általában akkor van értelme, ha az adók a jövőben növekedni fognak. Ne feledje, hogy a Adócsökkentés és munkahelyi törvény Ez azt jelenti, hogy az adósávok visszatérnek a törvény Kongresszusa előtti szintre. Például a 2025%-os sáv visszaáll 24%-ra, a 28%-os ráta 32%-ra, a 33%-os sáv pedig 37%-ra változik.
A törvény megőrizte a régi hét sávos egyéni jövedelemadó szerkezetet, de a legtöbb esetben csökkentette a kulcsokat. A felső ráta 39.6%-ról 37%-ra esett, míg a 33%-os sáv 32%-ra, a 28%-os sáv 24%-ra, a 25%-os sáv 22%-ra, a 15%-os sáv 12%-ra esett.
Be kell számítani az állami adókat is. Ha egy ügyfél másik államba költözik, előfordulhat, hogy nem kell jövedelemadót fizetni.
„A tervezők olyan szoftvereket használhatnak, amelyek figyelembe veszik az adókulcsokat és a befektetés megtérülését, valamint az adófizető életkorát, hogy segítsék a tervezést, és betekintést nyújtsanak az adófizető számára” – mondta Larry Harris, a Parsec Financial adóügyi igazgatója.
Részleges átalakítások. Ez egy népszerű stratégia. Ennek az az oka, hogy egy nagy Roth-konverzió magasabb adósávba taszíthatja az ügyfelet.
"A 24%-os adósávba tartozóknak különösen óvatosnak kell lenniük ezzel, mert a következő sáv 32%, ami körülbelül 33%-os növekedésnek felel meg" - mondta Kevan Melchiorre, a Tenet Wealth Partners társalapítója és ügyvezető partnere. „A több éven át tartó részleges átalakítások segíthetnek ennek a potenciális adóharapnak a szétterjedésében.”
Egy nagy átalakítás azt is jelentheti, hogy magasabb díjat kell fizetni a Medicare B. és D. részéért. Az A. rész a kórházi kezelést és az otthoni egészségügyi ellátást, míg a B. rész az orvosi szolgáltatásokat, a járóbeteg-ellátást és az orvosi berendezések beszerzését tartalmazza.
„Bár ez nem egy üzlettörés, az ügyfeleknek tisztában kell lenniük vele” – mondta Catherine Azeles, a Conrad Siegel befektetési tanácsadója.
A Roth-átalakítás akár a főiskola finanszírozását is érintheti. Általában az elosztást figyelembe veszik a pénzügyi támogatás kiszámításakor.
Ingatlantervezés. A Secure Act (a név a Setting Every Community Up for Retirement Enhancement kifejezés rövidítése) megköveteli, hogy az örökölt hagyományos IRA-k nem házastársi kedvezményezettjei tíz éven belül osszák szét az összes pénzt. Ez jóval magasabb adószámlákat jelenthet. Még rosszabbak lesznek a magas jövedelmű kedvezményezettek számára.
De egy Roth IRA esetén nem kell adót fizetni. „Azoknak az embereknek, akiknek nincs szükségük ezekre az alapokra, a Roth-konverzió nagyszerű vagyonátutalási eszközt jelent a gyermekek és az unokák számára” – mondta Thomas F. Scanlon, a Raymond James Financial Services pénzügyi tanácsadója. "Ez több évtizedes adómentes növekedést jelenthet."
Tom Taulli szabadúszó író, szerző és egykori bróker. Ő is beiratkozott ügynök, ami lehetővé teszi számára, hogy ügyfeleit képviselje az IRS előtt.
Forrás: https://www.barrons.com/advisor/articles/roth-conversion-tax-advantages-51660678795?siteid=yhoof2&yptr=yahoo