Meg kell-e neveznem a házastársam vagy a vagyonkezelőm, mint kedvezményezett 401(k) és IRA?

Mint a legtöbb jogi válasz esetében, itt is minden attól függ. Minden bizonnyal egyszerűbb, ha közvetlenül megnevezi házastársát. Ezután átalakíthatják a nyugdíjterveket saját IRA-jukká, és saját ütemtervük szerint vehetik fel a visszavonásokat.

A trösztöknek azonban van néhány előnye. Nagyobb hitelezői védelmet nyújthatnak, mint a nyugdíjalapoknak. Ha vannak ilyenek, megőrizhetnek minden olyan pénzt, amelyre nincs szüksége a házastársának. Ez különösen fontos lehet második házasság esetén. A trösztök védelmet nyújthatnak abban az esetben is, ha házastársa későbbi életkorban cselekvőképtelenné válik. Védelmet nyújthat az olyan csalások ellen, amelyeknek az idősek különleges célpontjai, és megóvja vagyonát attól, hogy a hosszú távú gondozásért le kelljen fizetni.

Olvasás: Ezek a legjobb új ötletek nyugdíjas korban

A vagyonkezelőket az ingatlanadó-tervezésben is használják. Ma már kevés amerikai rendelkezik olyan szövetségi adóköteles ingatlannal, amelynek küszöbértéke valamivel több, mint 12 millió dollár. De számos államnak van saját ingatlanadója, Massachusettsben és Oregonban a küszöb 1 millió dollár. Ha Ön ezen államok egyikében él, egy vagyonkezelő megvédheti ezt az összeget attól, hogy Ön és házastársa túlélőjének halála esetén megadóztassák.

Olvasás: Ez a biztosítás megvédheti nyugdíjas befektetéseit a piaci volatilitástól – de megéri?

Ahhoz, hogy egy vagyonkezelő rendelkezzen nyugdíjazási tervből származó alapokkal, és megjelölt kedvezményezettnek minősüljön, „elvezető” vagy „felhalmozó” trösztnek kell lennie. A közvetítő trösztök sokkal könnyebben elkészíthetők és kezelhetők. Előírják, hogy az éves szükséges minimális osztalékot az Ön túlélő házastársának kell továbbítani. A felhalmozási trösztök lehetővé teszik ezek vagyonkezelését, de ezek bonyolult természetére tekintettel általában csak speciális esetekben alkalmazzuk őket, például amikor a kedvezményezettnek közhasznúnak kell lennie.

Az, hogy a nyugdíjazási terveit vagyonkezelőnek kell-e kifizetni, az Ön körülményeitől függ – van-e ok arra, hogy megvédje a trösztbe kerülő alapokat, vagy ha olyan államban él, ahol ingatlanadót kell fizetni. Még ha meg is tenné, akkor is finanszírozhatja a tröszt nem nyugdíjas vagyonból, és a nyugdíjalapját átadhatja házastársának.

Massachusettsben, ahol gyakorlok, és ahol alacsony az ingatlanadó küszöb, általában azt tanácsoljuk az ügyfeleknek, hogy házastársukat nevezzék meg ingatlantervük és vagyonkezelőjük elsődleges kedvezményezettjeként, valamint másodlagos kedvezményezettként. Ez lehetővé teszi a túlélő házastárs számára annak eldöntését, hogy azonnal megkapja-e a nyugdíjazási tervet, vagy felelősségi nyilatkozat végrehajtásával átadja azt a vagyonkezelőnek. A felelősségkizárás lehetővé teszi, hogy a túlélő házastársat úgy kezeljék, mintha előbb halt volna meg. Ebben az esetben a felelősségkizárás lehetővé tenné a túlélő házastárs számára, hogy a nyugdíjprogram egy részét vagy egészét kijelölje, hogy a másodlagos kedvezményezetthez, a vagyonkezelőhöz szálljon át. Így meg tudják határozni, hogy mikor állnak rendelkezésre további tények a rendelkezésre álló források összegéről, a lehetséges ingatlanadókról, valamint annak valószínűségéről, hogy hosszú távú gondozásra szorulnak, vagy pert indítanak ellenük.

Harry S. Margolis idősügyi jogot, ingatlantervezést és speciális igények tervezését végzi Bostonban és Wellesleyben, Massachusettsben, és az ElderLawAnswers.com többségi tulajdonosa.. Ő a szerzője A Baby Boom korosztálynak szóló útmutató a trösztökhöz: az Ön univerzális ingatlantervezési eszköze és válaszol az ingatlantervezési kérdésekkel kapcsolatos fogyasztói kérdésekre a címen www.AskHarry.info.