I. sorozat Takarékkötvények: Amit az olvasók tudni szeretnének

Az biztos, hogy egyetlen befektetés sem tökéletes mindenki számára. De az I. sorozatú kötvényeknek annyi vonzó tulajdonságuk van, hogy „teljesen kiváló” befektetési lehetőséget jelentenek – mondja

Burton Malkiel,

a „Véletlenszerű séta a Wall Streeten” című befektetési klasszikus szerzője.

Tehát itt van válasz néhány olvasói kérdésre, valamint a befektetők által a kötvényekkel kapcsolatban felmerülő egyéb kérdésekre. 

Ha megveszem ezeket az I. sorozatú takarékkötvényeket, mennyi ideig kell tartaniom őket?

Legalább egy év. Ha nem engedheti meg magának, hogy pénzt zároljon legalább ennyi időre, ezek a kötvények nem neked valók. De ha teheti, ne feledje, hogy továbbra is kamatozhatnak 30 évig, vagy amíg úgy dönt, hogy beváltja őket, amelyik előbb bekövetkezik. Ha öt év előtt váltja be, elveszíti az előző három hónap kamatait. „Például, ha 18 hónap után vált be egy I-kötvényt, az első 15 hónap kamatot kapja” – olvasható a Treasury honlapján.

Ha most veszek, akkor garantáltan megkapom azt a 9.62%-os kamatlábat mindaddig, amíg a kötvényeket birtokomban tartom?

Nem. Ez a 9.62%-os kamatláb csak az idén májustól októberig eladott új I-kötvények kezdeti évesített kamatlába. Ezt az árfolyamot „a vásárlást követő 6 hónapra kell alkalmazni” – írja a Pénzügyminisztérium. „Például, ha 1. július 2022-jén vesz egy I-kötvényt, a 9.62%-ot 1. január 2023-jéig kell alkalmazni. A kamatot félévente kamatozik.”

A kincstár félévente módosítja a kamatlábat az inflációhoz kötött képlet alapján. Mivel senki sem tudja pontosan, mi fog történni az inflációs fronton, ma még nem tudjuk, hogy novemberben mi lesz az új kiindulási ráta.

„Az árfolyamfrissítések mind az új, mind a korábban kibocsátott kötvényeket érintik” – mondja a Treasury szóvivője. "Az I. sorozatú takarékkötvényekre vonatkozó összetett kamatlábat a kötvény kibocsátásától a kötvény lejáratáig hathavonta frissítik." Ha többet szeretne megtudni arról, hogyan kamatozik a kötvények, lásd a Kincstár oldala.

Vannak-e korlátozások arra vonatkozóan, hogy évente mennyit vásárolhatok ezekből a kötvényekből?

Igen. Az éves limit személyenként 10,000 XNUMX dollár a Pénzügyminisztérium szerint. A kötvényeket elektronikus formában vásárolhatja meg innen Treasurydirect.gov, és évente további 5,000 dollárt is vásárolhat papír I-es kötvényekből, ha a szövetségi jövedelemadó-visszatérítés. Ezenkívül sok befektető nem csak saját magának vásárol I. sorozatú kötvényeket, hanem rokonok, barátok és mások ajándékaként is.

Ha ajándékba vásárolja, akkor a vásárlás összege „nem az ajándékozóé, hanem a címzett éves keretébe számít bele” – mondja a Kincstár. A kincstári szóvivő arra a kérdésre, hogy megemelhetik-e a limiteket, azt válaszolja: „Nincs olyan javaslat, amely a korlát felemelésére irányulna.” 

Tavaly év végén vettem 10,000 12 dollár értékű I. sorozatú kötvényt. A vásárlás napjától számítva XNUMX hónapig kell várnom, hogy többet vásárolhassak? Vagy idén bármikor vásárolhatok többet?

Nem kell 12 hónapot várni. 2022 folyamán bármikor többet vásárolhat. „Az éves vásárlási limit naptári évre vonatkozik, és január 1-jén áll vissza” – mondta a Pénzügyminisztérium szóvivője.

A kamatok általában jelentősen emelkedtek. Esetleg a vételárom alá csökkenhet ezeknek a kötvényeknek az értéke?

Nem. A kincstár azt mondja, hogy az Ön I-kötvényeinek értéke soha nem lehet kevesebb, mint amennyit Ön fizetett értük: „A kamatláb nem mehet nulla alá, és az Ön I-kötvényeinek visszaváltási értéke nem csökkenhet.”

Melyek a takarékkötvények legfontosabb adókedvezményei?

A megtakarítási kötvények kamatbevétele mentes minden állami és helyi jövedelemadó alól. Ez fontos vonzerő lehet sok magasabb jövedelmű befektető számára a magas adózású területeken, például Kaliforniában és New Yorkban. (De egyes államokban, köztük Floridában, Texasban, Washingtonban és Nevadában, nincs állami jövedelemadó.) Az Adó Alapítványnak van az állami adókkal kapcsolatos részletek.  

A kamat egy része vagy egésze szintén kizárható a szövetségi jövedelemadóból, de csak bizonyos körülmények között. „A pénz felhasználása felsőoktatáshoz megakadályozhatja, hogy szövetségi jövedelemadót fizessen a kamata után” – állítja a Pénzügyminisztérium. Vannak azonban fontos korlátok, például a bevétel nagysága és egyéb apró betűs betűkkel. A jövedelmi küszöbök jellemzően minden évben változnak. A részletekért lásd IRS 8815 űrlap.

Egy másik vonzó tulajdonság, amely néhány adófizetőt meglephet: a kötvénytulajdonosok rugalmasan dönthetik el, mikor jelentsék be a kamatbevételt. A legtöbb adófizető úgy dönt, hogy elhalasztja a kamat bejelentését, amíg be nem nyújtja a szövetségi jövedelemadó-bevallást arra az évre vonatkozóan, amikor megkapja, „mennyit ér a kötvény, beleértve a kamatokat” – mondja a Pénzügyminisztérium. De van egy másik lehetőség is: minden évben jelentse a kamatokat, ami okos lépés lehet annak, akinek kevés vagy nincs adóköteles jövedelme.

 További információkért tekintse meg a TreasuryDirect válaszait a következőre gyakran megválaszolt kérdések.

Külön-külön egy olvasó feltett egy kérdést a minősített jótékonysági elosztásokról vagy QCD-kről, egy olyan adózási intelligens technikáról, amelyet sok idősebb befektető használ jótékonysági adományozásra hagyományos egyéni nyugdíjszámláról. Az olvasó konkrétan azt szerette volna megtudni, hogy azok az adófizetők, akik minősített jótékonysági elosztást végeznek, és jogosultak arra, hogy a teljes összeget kizárják a bevételből, levonhatják-e ezt a transzfert szövetségi jövedelemadó-bevallásukon jótékonysági adományként.

A válasz: Nem. „Nem igényelhet jótékonysági hozzájárulás levonást olyan QCD után, amely nem szerepel a bevételében” – mondja az IRS az 590-B. sz. kiadványban.

Ennek ellenére ez a technika több okból is értékes lehet sok idősebb adófizető számára. A QCD általában lehetővé teszi a 70 és fél éves vagy annál idősebb befektetők számára, hogy évente akár 100,000 72 dollárt utaljanak át közvetlenül az IRA-tól egy minősített jótékonysági szervezetnek anélkül, hogy az átutalás adóköteles lenne. Ha helyesen tette, és Ön XNUMX éves vagy idősebb, ez az átvitel beleszámít az adott év minimális elosztásába. Ráadásul még a korrigált bruttó jövedelmébe sem számít bele, ami egy fontos szám, amely az adóbevallásában szereplő egyéb tételeket is érintheti.

Figyelmeztetés: Az adományozók által javasolt alapok erre a célra nem minősülnek minősített jótékonysági szervezetnek. 

Mr. Herman író Kaliforniában. Korábban a The Wall Street Journal Tax Report rovatvezetője volt. Megjegyzéseket és adózási kérdéseket a következő címre küldje el [e-mail védett].