Roth IRA vs. 401(k): Áttekintés
Mindkét Roth IRA-k és a 401 (k) s népszerű adókedvezményű nyugdíj-előtakarékossági számlák, amelyek lehetővé teszik megtakarításai adómentes növekedését. Eltérnek azonban az adózás, a befektetési lehetőségek és a munkáltatói hozzájárulások tekintetében.
A 401(k) járulékokat az adózás előtt fizetik meg, ami azt jelenti, hogy azelőtt kerülnek letétbe, hogy a jövedelemadót levonnák a fizetéséből. Az összegek levonhatók az adóból, így csökken az adóköteles bevétel. Nyugdíjba vonuláskor azonban a pénzkivonás az akkori jövedelemadókulcs szerint adózik.
Ezzel szemben nincs adólevonás a Roth IRA-hoz való hozzájárulás esetén. A járulékok és a keresetek azonban nyugdíjas korban adómentesen felvehetők.
Tökéletes forgatókönyv esetén mindkét számlát arra használná, hogy félretenne olyan forrásokat, amelyek azután évekig halasztott adót növelhetnek. Mielőtt azonban egy ilyen lépés mellett döntene, számos szabályt, jövedelemhatárt és járulékkorlátot érdemes tisztában lennie.
Kulcs elvezetések
- Mind a Roth IRA-k, mind a 401(k)-k lehetővé teszik a megtakarítások halasztott adónövekedését.
- Sok munkaadó kínál egy 401 (k) egyezést, amely megfelel az Ön járulékainak a jövedelmének egy bizonyos százalékáig.
- A 401(k) szerinti hozzájárulások levonhatók az adóból, és csökkentik az adóköteles jövedelmét, mielőtt az adókat levonnák a fizetéséből.
- A Roth IRA-hoz való járulékok nem járnak adólevonással, de a járulékok adómentesen vonhatók vissza nyugdíjba vonuláskor.
- A 401(k)-től kezdődő nyugdíjkiosztásokat a szokásos jövedelemadó-kulcsok szerint kell megadni.
Roth IRA-k
A hagyományos variációja egyedi nyugdíjszámlák (IRA), a Roth IRA-t egy magánszemély hoz létre egy befektetési cégnél. A munkáltatója nem érintett.
Ön irányítja a Roth IRA-t, és befektetési lehetőségei nincsenek korlátozva a 401(k) terv befektetési lehetőségeihez hasonlóan. Ez nagyobb fokú befektetési szabadságot biztosít a Roth IRA-tulajdonosoknak, mint a 401(k) tervvel rendelkező alkalmazottaknak (annak ellenére, hogy a 401(k)-ért felszámított díjak jellemzően magasabbak).
A 401 (k) ponttal ellentétben az adózás utáni pénzt a Roth IRA finanszírozására használják. Ez azt jelenti, hogy a járulékfizetési évek során nem kap adólevonást. Pénze azonban adómentesen növekszik, és nem kell jövedelemadót kivetni a nyugdíjazás alatti minősített kifizetésekre.
Roth IRA hozzájárulási határértékek
Az éves hozzájárulási korlátok sokkal kisebbek a Roth IRA számlák esetében, mint a 401(k)s. 2023-ban a Roth IRA maximális éves hozzájárulása:
- 6,500 dollár, ha 50 évesnél fiatalabb.
- 7,500 USD, ha 50 éves vagy idősebb.
Roth IRA jövedelemhatárok
A Roth IRA korlátozza a járulékait a keresett jövedelem alapján. Más szavakkal, az, hogy mennyit tud hozzájárulni egy Roth IRA-hoz, részben attól függ, hogy mennyit keresett egy évben. Sőt, az engedélyezett járulék összege csökkenthető vagy fokozatosan megszüntethető, amíg meg nem szűnik, attól függően, hogy Ön jövedelme és adóbevallási státusza (azaz egyedülálló vagy házas) van-e. A jövedelemhatárok évente változnak.
2023
Az egyedülálló adóbevallási státuszú magánszemélyek teljes hozzájárulást fizethetnek, ha éves jövedelmük kevesebb, mint 138,000 138,000 USD. A járulékok összege csökken (fokozatosan megszűnik), ha bevétele 153,000 153,000 és XNUMX XNUMX dollár között van. Ha XNUMX XNUMX dollárnál többet keresett, nem tud hozzájárulni a Roth IRA-hoz.
A közösen benyújtott házaspárok teljes hozzájárulást fizethetnek, ha kevesebb mint 218,000 218,000 dollárt keresnek. A bevétel kivonási tartománya 228,000 XNUMX és XNUMX XNUMX dollár között van.
2022
Ezek a 2022-es korlátok emelése, amely csökkentett összeg volt azoknak, akiknek a bevétele 129,000 144,00 és 204,000 214,000 dollár között van, ha egyedülálló volt, és 2022 XNUMX és XNUMX XNUMX dollár között, ha közösen nyújtottak be bejelentést. Ha XNUMX-ben többet keresett ezeknél a határoknál, nem tud hozzájárulni egy Roth-hoz.
Roth IRA visszavonások
A Roth IRA-hozzájárulásait bármikor és bármely életkorban visszavonhatja adó vagy büntetés felszámítása nélkül. A bevételkivonásra azonban jövedelemadót és 10%-os büntetést kell fizetni, az életkorától és a fiók használatától függően.
Fontos, hogy a 401(k)s-től eltérően a Roth IRA-k nem rendelkeznek szükséges minimális elosztás (RMD) szabályokat. Így élete során nem kell pénzt felvennie a számlájáról. Ha nyugdíjas korában nincs szüksége a pénzre, akkor a számlán hagyhatja, ahol folytathatja adómentesen növekedni a kedvezményezettjei számára.
Ha mégis pénzt vesz fel, akkor elkerülheti az adókat és a büntetést, ha fiókja legalább öt éves, és a kifizetés:
Ha nem tartja be ezeket az irányelveket, elkerülheti a büntetést (de az adót nem) ha minősített kivétel érvényesül.
Az alábbiakban összefoglaljuk a Roth IRA-k előnyeit és hátrányait.
401 (k) Tervek
Az Internal Revenue Code 401(k) szakasza után elnevezett 401(k) egy munkáltató által támogatott nyugdíjprogram. A 401(k) ponthoz való hozzájáruláshoz minden fizetés egy részét ki kell jelölnie, amelyet a tervbe kell beilleszteni. Ezek a járulékok azelőtt merülnek fel, hogy a jövedelemadót levonják a fizetéséből. A járulékok levonhatók az adóból.
A befektetési lehetőségek a különböző 401 (k) tervek között rendkívül eltérőek lehetnek, a terv szolgáltatójától függően. A tervek általában a következők keverékét kínálják befektetési alapok és a tőzsdén kereskedett alapok, amelyek értékpapírokból vagy részvényekből álló kosarat tartalmaznak.
Mindazonáltal, függetlenül attól, hogy melyik alapot (vagy alapokat) választja, a befektetési nyereséget nem kell megadóztatni Internal Revenue Service (IRS) az alapok visszavonásáig (miközben a Roth IRA-kivonást nem kell megadóztatni).
Nevezetesen, a 401(k)-k hozzájárulási korlátai sokkal magasabbak, mint a Roth IRA-k.
401(k) Hozzájárulási korlátok
A 2023-es hozzájárulási limitek a következők:
- 22,500 50 USD, ha 20,500 évesnél fiatalabb (2022-ben XNUMX XNUMX USD-ról)
- 30,000 XNUMX dollár, amely tartalmaz egy juttatást a felzárkózási hozzájárulás extra 7,500 dollárt, ha 50 éves vagy idősebb. A felzárkóztatási hozzájárulás a 6,500-es 2022 dollárról nőtt, ami összesen 27,000 XNUMX éves hozzájárulást jelentett.
401 (k) Munkaadói egyezés
Összességében a 401(k) tervek a legelőnyösebbek amikor a munkáltatója meccset ajánl. Az egyezés azt jelenti, hogy a munkáltatók további pénzt fizetnek be a 401(k) számlájára. Az egyezés általában a hozzájárulásod százaléka, a fizetésed bizonyos százalékáig.
Például előfordulhat, hogy a munkáltatója a járulékok 50%-át, a fizetése legfeljebb 6%-át fizeti. A munkáltatói egyezmény nem számít bele a járulékkorlátba, de az IRS korlátozza azt a teljes összeget, amely minden évben bekerülhet a 401(k)-be (a járulékok plusz az egyezés).
2023-re és 2022-re a kombinált hozzájárulási limitek egy 401(k) esetében a következők.
2023
- 66,000 50 USD teljes hozzájárulás, beleértve a munkáltatói járulékot is, ha XNUMX évesnél fiatalabb
- 73,500 50 USD, ha XNUMX éves vagy idősebb, beleértve a felzárkóztatási hozzájárulást
- a fizetésed 100%-a
2022
- 61,000 50 USD teljes hozzájárulás, ha XNUMX évesnél fiatalabb
- 67,500 50 USD, ha 6,500 éves vagy idősebb, beleértve a XNUMX XNUMX USD felzárkóztatási hozzájárulást
- a fizetésének 100%-a (ha az kevesebb, mint a dollárkorlát)
401. k) és adók
Adókedvezményt kap, ha hozzájárul a 401(k) értékhez. Ennek az az oka, hogy a jövedelemadó-bevallás benyújtásakor levonhatja a járulékait. Ez csökkenti az adóköteles jövedelmét, amivel pénzt takaríthat meg.
A nyugdíjkorhatár elérése után adót kell fizetnie, és elkezdi kivonni a tervből. Ezeket a visszavonásokat ún disztribúció és alá tartoznak jövedelemadót az akkor érvényes adókulcs szerint. Ha úgy gondolja, hogy nyugdíjba vonuláskor magasabb lesz a jövedelme, érdemes előre terveznie, mivel az osztalékokból származó összes bevételt megadóztatják.
A 401(k) ponton belüli befektetési nyereséget az IRS nem adóztatja mindaddig, amíg Ön ki nem fizet. Ez lehetővé teszi, hogy a számla értéke évekig az adók által csökkent nélkül növekedjen.
A 401(k) ponton belüli befektetési nyereséget az IRS nem adóztatja mindaddig, amíg Ön ki nem fizet. Ez lehetővé teszi, hogy a számla értéke évekig az adók által csökkent nélkül növekedjen.
401(k) Kötelező minimális elosztások
Ha 401(k) van, akkor egy bizonyos életkorban el kell kezdenie az előírt minimális eloszlást (RMD-t). Az RMD az a minimális összeg, amelyet minden évben ki kell vonni a 401(k) számlájáról, amikor nyugdíjas vagy.
Más szóval, nem hagyhatja az összes pénzét egy 401(k)-ben. Ha megteszi, 50%-os adóbírságot kell fizetnie az RMD azon összegei után, amelyeket nem vettek fel.
Az előírt minimális osztalékfizetést a 1. életévének betöltését követő év április 73-jéig kell megkezdenie (életkor 70½, ha 1. július 1949-je előtt született), vagy a nyugdíjba vonulás évében, attól függően, hogy melyik következik be.
Íme egy gyors áttekintés a 401(k) tervek előnyeiről és hátrányairól.
Főbb különbségek
Íme egy összefoglaló a Roth IRA-k és a 401(k)s közötti különbségekről.
| Roth IRA-k vs. 401(k)s | ||
|---|---|---|
| Funkció | Roth IRA | 401 (k) |
| Előzetes adókedvezmény | Nem | A járulékok levonhatók |
| kivonás | Adómentes | Rendes jövedelemként adózik |
| Hozzájárulás korlátai | 6,500 USD 2023-ra, plusz 1,000 USD, ha 50 éves vagy idősebb. | 2023-ban 22,500 30,000 USD vagy 50 XNUMX USD, ha XNUMX éves vagy idősebb. |
| Jövedelemhatárok | Igen; a magasabb jövedelmek csökkentik vagy megszüntetik a járulékokat | Nem |
| Munkáltatói mérkőzés | Nem | 2023-ban 66,000 73,500 USD (50 61,000 USD az 67,500 év felettiek kombinált munkaadói/munkavállalói hozzájárulására; 50 2022 USD limit (XNUMX XNUMX USD XNUMX év felettiek esetén) XNUMX-ben |
| Automatikus bérlevonás | Nem | Igen |
| A legkorábbi életkor szankció nélkül vehet fel pénzt | Bármikor visszavonhatja a hozzájárulást büntetés nélkül; a kereset 59½ | 59½ |
| RMD-k | Nem a tulajdonos életében | Az RMD-nek április 1-jéig kell kezdődnie, azt követően, hogy melyik év későbbi betölti a 73. életévét vagy a nyugdíjba vonulás évét |
| Átlagos díjak | Elő/Utó | Magas |
| Befektetési lehetőségek | Sok | Kevés |
| Karbantartotta | Self | Munkáltató |
Jobb egy Roth IRA-ba vagy egy 401(k)-be fektetni?
Mindkettő nagyszerű adókedvezményű megtakarítási lehetőség, ezért fektesse be mindkettőbe, ha tudja kezelni a befizetéseket. Ha azonban a munkáltatója nyugdíjprogramot kínál a munkahelyén (főleg megfelelő járulékokkal), feltétlenül jelentkezzen be. Ezután dönthet úgy, hogy személyes Roth IRA-t nyit a keresete alapján.
Hány éves korban van értelme a Roth IRA-nak?
A Roth IRA-nak bármely életkorban van értelme – karrierje korai vagy akár késői szakaszában is –, ezért fontolja meg nyugdíj-megtakarítási lehetőségeit, és ha jövedelmének és pénzügyi céljainak megfelelő, a lehető leghamarabb nyisson egyet. Gondolja át, hogy szeretne-e adót fizetni, amikor már nem dolgozik, és szüksége lehet az összes elérhető bevételre.
Mik a Roth IRA-k és a 401(k)-k adóelőnyei?
A 401 (k) tervhez való hozzájárulások levonhatók az adóból. A Roth IRA-hoz való hozzájárulás nem. A pénz mindkét számlán nő anélkül, hogy az adók csökkentenék. A nyugdíjba vonulás után adót kell fizetnie a 401(k)-ből kivont összegek után. Ön nem fizet adót a Roth IRA-ból történő kivonás után.
A lényeg
Sok esetben a Roth IRA jobb választás lehet, mint a 401 (k) nyugdíjazási terv, mivel több befektetési lehetőséget és nagyobb adókedvezményeket kínál. Különösen hasznos lehet, ha úgy gondolja, hogy a későbbiekben magasabb adósávba kerül. Ha azonban a bevétele túl magas ahhoz, hogy Roth-hoz járuljon hozzá, a munkaadója felajánlja a megfelelőt, és minden évben több pénzt szeretne elrejteni, a 401(k)-t nehéz legyőzni.
A jó stratégia (ha tudja kezelni) az rendelkezik Roth IRA-val és 401(k)-vel is. Fektessen be a 401(k)-be a megfelelőségi határig, majd finanszírozzon egy Roth-ot a hozzájárulási korlátig. Ezt követően a fennmaradó pénzösszeg a 401(k) befizetési korlát felé fordítható.
Ennek ellenére mindenkinek más az anyagi helyzete, ezért érdemes megtenni a házi feladatot, mielőtt bármilyen döntést hozna. Ha kétségei vannak, forduljon egy képzett pénzügyi tervezőhöz, aki válaszol minden kérdésre, és segít a helyzetének megfelelő választásban.
Forrás: https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/whats-difference-between-401k-and-roth-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo