Roth 401(k) kontra Roth IRA: Áttekintés
Nincs mindenkire érvényes válasz, hogy melyik a jobb, a Roth 401 (k) vagy Roth egyéni nyugdíjszámla (IRA). Minden az egyedi pénzügyi profilodtól függ: hány éves vagy, mennyi pénzt keresel, és mikor szeretnéd elkezdeni a fészektojás kivonását.
Mindkettő előnyeivel és hátrányaival együtt, itt vannak a legfontosabb különbségek, amelyeket figyelembe kell vennie a két típusú Roth-fiók összehasonlításakor.
Kulcs elvezetések
- A Roth egyéni nyugdíjszámlák (IRA) rendelkeznek 1997 óta létezik. A Roth 401(k)s 2001-ben indult.
- A Roth 401(k) magasabb befizetési korlátokkal rendelkezik, és lehetővé teszi a munkáltatók számára, hogy megfelelő hozzájárulásokat tegyenek.
- A Roth 401(k)-t az Ön cége felügyeli, amely kiválasztja a brókert, és korlátozhatja a befektetési lehetőségeket.
- A Roth IRA lehetővé teszi, hogy befektetései hosszabb ideig növekedjenek, több befektetési lehetőséget kínál, és könnyebbé teszi a korai visszavonást.
Roth 401(k) tervek
A törvény a gazdasági növekedésről és az adókedvezményekről az 2001 A Roth 401(k)s egy hibrid, ötvözi a hagyományos sok legjobb részét 401 (k) s és a Roth IRA-k, hogy egyedülálló lehetőséget biztosítsanak az alkalmazottaknak a nyugdíjazás megtervezésekor.
A hagyományos 401(k)-hez hasonlóan a járulékokat közvetlenül a munkavállaló fizetéséből fizetik, és a munkáltató megfelelnek ezen hozzájárulások egy részének. A hagyományos 401(k) tervektől eltérően a jövedelemadót a pénz után fizetik, mielőtt befizetnék a számlára, így a kivonásra nem kell jövedelemadót fizetni.
Roth IRA-k
A Roth IRA-kat a Az adózók kedvezményéről szóló törvény 1997-ben, és a delaware-i William Roth amerikai szenátorról nevezték el. Ami megkülönbözteti őket a hagyományos IRA-któl, az az, hogy adózás utáni dollárból finanszírozzák őket, így minősített forgalmazást végeznek. adómentes.
Ezenkívül a 401 (k) tervekkel ellentétben a Roth IRA-t nem a munkáltatója támogatja. Ez azt jelenti, hogy továbbra is befektethet ugyanabba a Roth IRA-ba, még munkahelyváltás után is. A magánszemélyek kiválaszthatják, hogy melyik pénzintézetet őrizzék meg IRA-jukat és befektetéseiket, amelyekhez pénzt szeretnének hozzájárulni, és eldönthetik, mennyivel járuljanak hozzá a számlához évente.
Főbb különbségek
Mind a Roth 401(k) tervek, mind a Roth IRA tervek adózás utáni dollárt használnak, ami azt jelenti, hogy a tulajdonosnak nem kell jövedelemadót fizetnie, amikor osztalékot kap, így ez előnyös azok számára, akik későbbi életükben több pénzt várnak el. Azonban számos fő különbség van a Roth IRA és a Roth 401(k) terv között:
Jövedelemhatárok
A Roth IRA-k bevételi korláttal rendelkeznek. szerint Internal Revenue Service (IRS), korrigált bruttó jövedelemmel rendelkező egyéni adózók (AGI).
Ezek a jogosultsági küszöbök 2023-ban magasabbak, a jogosultság fokozatosan megszűnik azon személyek esetében, akik több mint 153,000 228,000 dollárt keresnek, és a párok több mint XNUMX XNUMX dollárt keresnek.
A Roth 401(k) nagy előnye a jövedelemkorlát hiánya, ami azt jelenti, hogy még a magas jövedelműek is hozzájárulhatnak. Ez jól párosul a Roth 401(k) magasabb hozzájárulási korlátaival.
Szükséges minimális elosztások (RMD)
Egy Roth 401(k) esetén el kell kezdeni a szedést szükséges minimális eloszlásokat (RMD-k), mint egy hagyományos 401(k) vagy egy hagyományos IRA. 1. január 2023-től a passzus a BIZTONSÁGOS törvény 2.0 az 72 és 73 között születettek esetében 1951 évről 1959 évre, az 75-ban vagy később születettek esetében pedig 1960 évre emelte az RMD-k megkezdésének korhatárát.
Ha az év során nem teljesíti az RMD-t, a hiány 25%-ának megfelelő pénzbírsággal sújtható. Ha azonban a hibát azonnal kijavítják, a büntetés 10%-ra csökken. Az egyetlen körülmény az RMD-k elfogadásának elhalasztására, ha Ön még mindig foglalkoztatott, és nem 5%-os tulajdonosa a tervet támogató cégnek.
A Roth IRA nem követeli meg az RMD-k szedését – soha. A rugalmasság lehetőséget ad arra, hogy továbbra is hozzájáruljon számlájához, és hagyja, hogy ezek az alapok a végtelenségig növekedjenek. Roth IRA-ját átadhatja házastársának vagy leszármazottainak is.
A 31. december 2023. után kezdődő adóköteles évekre vonatkozóan a SECURE Act 2.0 szintén megszünteti a halál előtti RMD-t a tulajdonosok számára. Roth által kijelölt számla egy munkáltatónál 401(k) vagy más nyugdíjazási programban.
A jelenlegi törvények értelmében a kötelező minimális felosztásokat nem kell megkezdeni egy Roth IRA tulajdonosának halála előtt, bár a halál előtti felosztásra szükség van egy Roth által kijelölt fiók tulajdonosa esetén a munkáltatói nyugdíjazási tervben.
Befektetési lehetőségek
A Roth 401(k) esetében a befektetési lehetőségei a terv adminisztrátora által kínált lehetőségekre korlátozódnak, általában különböző típusú befektetési alapokra, meghatározott költséghányaddal.
A Roth IRA sokkal szélesebb befektetési lehetőségeket kínál. Ezenkívül körülnézhet, hogy megtudja, mely letétkezelők és járművek viselik a legkisebb tranzakciós és adminisztrációs költségeket.
Hozzájárulások és hozzájárulási korlátok
A Roth 401(k)s legnagyobb előnye a munkáltatói járulékok egyeztetésének lehetősége. A munkáltatóknak adókedvezményt kínálnak ezek elkészítéséhez. A tervekben résztvevők 20,500-ben legfeljebb 2022 22,500 dollárral, 2023-ban pedig XNUMX XNUMX dollárral járulhatnak hozzá.
Magánszemélyek további 6,500 dollárral járulhatnak hozzá felzárkózási hozzájárulás 2022-ben és 7,500 dollárt 2023-ban, ha az év végéig betöltik az 50. életévüket. 2024-től az IRA felzárkóztatási hozzájárulásait az inflációhoz igazítják, és a megélhetési költségek kiigazításától, ill. COLA-k.
Van azonban egy hiba. A munkáltatók összeegyeztethetik az Ön hozzájárulásával adó előtti dollár, és amikor a Roth finanszírozása adózás utáni dollárral történik, a megfelelő alapokat és azok bevételeit egy szokásos 401(k) számlán helyezik el. Ez azt jelenti, hogy adót fizethet erre a pénzre – és a bevételére –, amint elkezdi osztogatni.
A Roth IRA-knak sok van alsó járulékhatár– évi 6,000 dollár 2022-ben és 6,500 dollár 2023-ban, egy Roth 401(k)-hez képest. Ezen túlmenően a Roth IRA-k önfinanszírozottak, és nem teszik lehetővé a megfelelő munkaadói hozzájárulásokat.
2025-től a munkaadóknak automatikusan fel kell venniük a jogosult munkavállalókat az új 401(k) tervekbe, amelyek részvételi aránya legalább 3%, de legfeljebb 10%. A hozzájárulás mértéke évi 1% minimum 10%-ig, maximum 15%-ig emelkedik.
A Roth IRA-kkal ellentétben a Roth 401(k)-nek nincs jövedelemkorlátja, lehetővé téve a magas keresetűek hozzájárulását.
A Roth IRA-kkal ellentétben a Roth 401(k)-nek nincs jövedelemkorlátja, lehetővé téve a magas keresetűek hozzájárulását.
kivonás
A Roth 401(k)-ben lévő alapokhoz való hozzáférés 59½ éves kor előtt korlátozott. Megcsapolás fészektojások A nyugdíjba vonulás előtt mindig a végső megoldásnak kell lennie, de ha meg kell tennie, nem vehet ki készpénzt a Roth 401(k)-ből 10%-os büntetés nélkül.
A Roth IRA-val bármikor felvehet a befizetett hozzájárulásokkal megegyező összeget büntetések és adók nélkül. Ez azonban nem vonatkozik a Roth IRA bevételére, amelynél 59½ évesnél fiatalabb nyugdíjba vonulás továbbra is 10%-os büntetés jár.
Bizonyos körülmények között azonban, például ha először vásárol otthont, vagy ha szülési költségek merülnek fel, lehetővé teszi a bevételek Roth IRA-ból történő kivonását büntetés nélkül, ha öt évnél rövidebb ideig tartotta a számlát, és büntetés nélkül. és a adót, ha több mint öt éve birtokában van.
A SECURE Act 2.0 elfogadásával és 2024-től a résztvevők akár évi 1,000 dollárnyi nyugdíj-előtakarékossághoz is hozzáférhetnek a sürgősségi személyes vagy családi kiadások fedezésére anélkül, hogy a 10%-os korai visszavonási bírságot fizetnének.
Ezenkívül az alkalmazottak létrehozhatnak egy Roth-sürgősségi megtakarítási számlát, résztvevőnként legfeljebb 2,500 dollárral. A családon belüli bántalmazást túlélők büntetés nélkül kivehetik a 10,000 50 dollárból vagy a nyugdíjszámlájuk XNUMX%-ának megfelelő összeget, valamint a szövetségi nyilatkozat áldozatai. természeti katasztrófa akár 22,000 XNUMX dollárt is felvehetnek a nyugdíjszámlájukról büntetés nélkül.
Hitelek
A Roth 401(k) számla előnye, hogy a számlaegyenleg ellenében pénzt kölcsönözhet. Számlaegyenlegének 50%-áig vagy 50,000 XNUMX USD-ig kölcsönözhet, amelyik a kisebb.
Ha azonban nem fizeti vissza a kölcsönt a megállapodás feltételei szerint, akkor ez a pénz adóköteles felosztásnak tekinthető.
A Roth 401(k)s-től eltérően a Roth IRA-k nem engedélyezik a kölcsönöket, de engedélyezik a Roth IRA-t borulás. Ezalatt az időszak alatt 60 nap áll rendelkezésére, hogy átvigye pénzét egyik számláról a másikra. Mindaddig, amíg visszaküldi ezt a pénzt neki vagy egy másik Roth IRA-nak ezen az időn belül, gyakorlatilag 0%-os kamatozású kölcsönt kap 60 napra.
2023: Roth IRAs kontra Roth 401(k)s
Csak azok járulhatnak hozzá, akik kevesebb mint 153,000 228,000 dollárt keresnek (házaspárok esetében XNUMX XNUMX dollár).
Évente 6,500 dollárig járuljon hozzá (7,500 dollár, ha 50 évesnél idősebb).
Nincs szükség disztribúciókra.
Befektetési lehetőségek széles választéka.
A járulékot szabadon felveheti, de az 10½ éves kor előtt 59%-os adót kell fizetni.
Nem kölcsönözhet pénzt az egyenlegéből, hacsak nem hajt végre egyenleget.
Bárki hozzájárulhat.
Évente legfeljebb 22,500 30,000 dollárral járuljon hozzá (50 XNUMX dollár az XNUMX év felettiek számára).
73 évesen el kell kezdenie az elosztást.
Csak néhány befektetési alap.
10½ éves kor előtt 59% büntetés.
Számlaegyenlegéből akár 50%-ot vagy 50,000 XNUMX dollárt is felvehet, amelyik a kisebb.
Felvehetek kölcsönt a Roth IRA-mtól?
Technikailag nem. A Roth egyéni nyugdíjszámlája (IRA) terhére nincs lehetőség hitelfelvételre, csak minősített vagy nem minősített felosztásra. Ha azonban Roth IRA-felújítást kezdeményez, 60 napja van arra, hogy ezt a pénzt 0%-os kamattal felhasználja, mielőtt elhelyezi az új számláján – lényegében rövid lejáratú kölcsönként.
Kaphatok Roth 401(k)-t és Roth IRA-t egyszerre?
Igen, mindaddig, amíg megfelel az összes bevételi korlátnak és korlátozásnak, egyidejűleg mindkét Roth-típushoz hozzájárulhat. A befizetési limit mindegyiknél eltérő: 22,500 401 USD egy Roth 6,500(k) és 2023 50 USD egy Roth IRA esetében 5,500-ban. Mindkét számlatípus rendelkezik felzárkóztatási hozzájárulással az 401 év felettiek számára: további 1,000 2023 USD a Roth XNUMX(k) esetén, és további XNUMX dollár egy Roth IRA-ért XNUMX-ban.
Választhatok egy Roth 401(k) befektetést?
Mivel a Roth 401(k) munkaadó által szponzorált terv, a befektetések kiválasztása a vállalati struktúra döntésére korlátozódik. A Roth IRA viszont egyszerűen a adómenedék széles körű befektetésekhez.
A lényeg
A Roth IRA és a Roth 401(k) összehasonlításakor mindegyiknek megvannak a saját előnyei és előnyei. Egyik sem jobb a másiknál. Sokak számára segíthet egy bizonyos ponton, hogy váltson közöttük, hogy kihasználhassa mindkettő előnyeit.
Forrás: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/063015/roth-401k-vs-roth-ira-one-better.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo