Ahogy közeledik a 72. életéved, itt az ideje, hogy elkezdj gondolkodni azon, hogy a szükséges minimális elosztásokat (RMD-ket) levond a nyugdíjszámláidról, mint pl. 401 (k) s, 403(b)s, és egyedi nyugdíjszámlák (IRA). Számos szabály és követelmény övezi ezeket a kötelező visszavonásokat, amelyekkel tisztában kell lenni – az adózási következményekről nem is beszélve.
Az olyan költséges hibák elkerülése érdekében, mint például a rossz összeg felvétele vagy az elosztás teljes elfelejtése, érdemes hosszú távú tervet készíteni, amely feltérképezi a nyugdíjelosztási ütemtervet.
Mi a szükséges minimális eloszlás?
Az RMD egy kötelező éves visszavonás a nyugdíjszámla mint például egy IRA vagy 401(k). Ez az a minimális összeg, amelyet egy bizonyos életkor elérése után ki kell vennie, hogy megfeleljen a szövetségi adótörvényeknek.
„A 72. életév betöltése után az IRS megköveteli, hogy minden évben ossza el nyugdíj-megtakarításának egy részét olyan minősített nyugdíjszámlákról, mint a 401(k), 403(b) és a legtöbb IRA” – mondja Sri Reddy, a nyugdíjazásért felelős vezető alelnök. megoldások a Principal Financial Group számára. „Vannak azonban bizonyos mentességek, amelyek késedelmesek – ha valaki 72 évesen még dolgozik, és nem rendelkezik több mint 5%-kal egy vállalkozásban, akkor a nyugdíjba vonulás évét követő április 1-ig várhat az RMD megkezdésével. .”
Az adózás utáni pénzből finanszírozott Roth IRA-k újabb kivételt jelentenek a forgalmazási szabályok alól. Ezeknél a számláknál nincs kötelező minimális elosztás, ami azt jelenti, hogy a pénzt az eredeti tulajdonos az IRA-ban hagyhatja a teljes élettartamra, ha kívánja.
Másnak nyugdíj-megtakarítások számlák, a szükséges minimális osztalékokat nyugdíjkor kell felvenni, függetlenül attól, hogy kell-e a pénz, vagy sem.
„Az RMD átvétele sok nyugdíjas számára rutinfeladat, de vannak olyan konkrét helyzetek, amikor jobban meg kell fontolni a lehetőségeket” – mondja Melissa Shaw, a TIAA vagyonkezelési tanácsadója.
Elkerülendő hibák a kötelező minimális eloszlással
1. Az első RMD késleltetése
Általában minden év december 31-ig be kell szereznie az RMD-t. A 72. életév betöltése és nyugdíjba vonulása utáni első évben azonban a következő év április 1-jéig kell átvennie az első osztalékot.
De ha kihasználja ezt a meghosszabbított határidőt, akkor két disztribúciót kell végrehajtania egy 12 hónapos időkereten belül. Ennek az az oka, hogy a következő éves minimális elosztást az adott év december 31-ig kell kifizetnie.
Ha két RMD-t vesz fel egy év alatt, az hatással lehet az éves bevételére, mivel a felosztásokat rendes jövedelemként adóztatják. Túl sok bevétel egy év alatt nyugdíjszámlák magasabb adósávba kerülhet.
2. Elfelejtette bevenni az RMD-t
Egy másik gyakori hiba, hogy egyszerűen elfelejti bevenni az RMD-t. Az IRS 50%-os büntetést szab ki az RMD összegére, ha nem veszi be az éves határidőig.
„Ez egy teljesen elkerülhető büntetés” – mondja Shaw. „A legtöbb pénzintézet minden évben lehetőséget ad az automatikus RMD-kivonás beállítására. Ezeket a kifizetéseket havi felosztásra lehet állítani, ha ki kell cserélnie a jövedelmét, a féléves felosztást, a negyedéves vagy az éves felosztást. Az RMD-kivonások automatizálása jó módja annak, hogy gondoskodjanak róla, még akkor is, ha elfelejti.”
3. Tervtípusok keverése az RMD-k teljesítéséhez
Azok számára, akik többféle nyugdíjszámlával rendelkeznek, fontos megérteni az egyes számlák éves felosztására vonatkozó szabályokat. A legfontosabb, hogy tilos a különböző pénzekből történő kifizetések felhasználása típusok nyugdíjszámlák – mint pl egy IRA és egy 401 (k)– hogy elérje az éves RMD-küszöböt egy ezekből a számlákból.
Például nem vehet fel pénzt mindkét hagyományos IRA-ból és a a te 401(k) hogy egyszerűen megfeleljen a hagyományos IRA RMD követelményeinek. Másrészt, ha több azonos típusú nyugdíjszámlája van – például több hagyományos IRA-fiókja, akkor ezeken a számlákon felhasználhatja a kifizetéseket, hogy megfeleljen az éves RMD-nek.
„Ha valaki egynél több hagyományos IRA-fiókkal rendelkezik, a teljes IRA RMD-t átveheti az egyik IRA-tól vagy azok bármely kombinációjából” – magyarázza Reddy.
Különbséget kell érteni azokkal a foglalkoztatási tervekkel kapcsolatban is, amelyeket olyan korábbi munkáltatóknál tart, akikkel esetleg dolgozott karrierje során. Itt is vannak bizonyos árnyalatok, amelyeket gondosan be kell tartani.
„Azok számára, akik egy korábbi munkáltatótól származó, munkáltató által szponzorált nyugdíjazási tervvel rendelkeznek, az RMD-t közvetlenül ebből a tervből kell átvenni. Ha egynél több korábbi nyugdíjazási tervük van, akkor az RMD-t mindegyik tervből külön kell levonni, a konszolidáció nem megengedett” – teszi hozzá Reddy.
4. RMD-k kombinálása házastársával
Noha a házasság részeként számtalan pénzügyi előnyt kell figyelembe venni, a nyugdíjszámlákat egyénileg kell vezetni. Nem közösek eszközök. És ez a valóság befolyásolja az RMD-k kezelését. A párok gyakran azt feltételezik, hogy az egyik házastárs számlájáról le tudják venni a teljes éves szükséges osztalékot. De ez nem így van.
„Ezt a ki nem vonuló házastárs elmulasztott szétosztásának fogjuk tekinteni, ami aktiválja az 50%-os jövedékiadó-irányelvet az elosztásra vonatkozóan” – mondja Reddy. „A kivonuló házastárstól származó nagyobb osztaléknak több adózási vonzata is lehet, beleértve annak lehetőségét is, hogy az [éves jövedelmet] egy másik jövedelmi sávba tolják.”
5. Rossz összeg felvétele
Végül fontos az RMD-k helyes kiszámítása. Ha például az RMD-nél kevesebbet vesz fel, az adóbírságot vonhat maga után, amely a felvenni kívánt összeg 50%-áig terjedhet. Vannak online elérhető RMD-kalkulátorok, amelyek segítenek a helyes kifizetési összeg meghatározásának bonyolult feladatában.
A legfontosabb, hogy éves RMD-jét az előző év december 31-i számlaegyenlegével kell kiszámítania. De nem ez az egyetlen szempont.
„Az RMD-k kiszámítása úgy történik, hogy az egyes fiókok december 31-i egyenlegét elosztjuk a várható élettartammal, az IRS várható élettartam-táblázatai szerint” – magyarázza Reddy. „Ahogy a nyugdíjasok öregszenek és a várható élettartam csökken, az RMD növekedni fog. Például 90 évesen a kifizetés összege a számla értékének csaknem 10%-a.”
Az adóhivatal biztosítja feladatlapok segítik ezeket a számításokat. Ezenkívül sok pénzintézet RMD-t számít ki a terv résztvevői számára. A számlatulajdonos azonban továbbra is felelős a megfelelő összeg felvételéért.
Hosszú távú terv készítése a szükséges minimális elosztásokra
Az RMD-k nyomon követésének és a kifizetésekhez kapcsolódó adószámlák kezelésének egyik legjobb módja egy hosszú távú terv kidolgozása, amely feltérképezi az elosztásokat. Ez különösen fontos, ha több nyugdíjszámlája van, amelyekkel zsonglőrködni fog.
A pénzügyi tanácsadóval folytatott beszélgetés hasznos lehet az ilyen típusú terv kidolgozásakor.
"A hosszú távú terv mérlegelésekor fontos figyelembe venni az alapvető szükségleteket, a lehetséges egészségügyi kiadásokat és azt az életmódot, amelyet nyugdíjas korában szeretne élni" - mondja Reddy. „Ez segít megérteni a lehívási tervet, amikor eljön az ideje, hogy minden évben RMD-t vegyen. Ezeket a megfontolásokat át kell gondolni a javasolt nyugdíjba vonulásáig körülbelül öt éven belül.”
Az elvihető
A kötelező minimális felosztás jelentős hatással lehet a nyugdíjas jövedelmére. Ha elmulasztja a kifizetési határidőket, vagy nem megfelelő összeget vesz fel, az költséges következményekkel járhat, beleértve az RMD 50%-os adóbírságot, és magasabb adósávba kerülhet az évre. Szintén kritikus fontosságú a különböző típusú nyugdíjszámlák éves RMD-inek teljesítésére vonatkozó szabályok és előírások megértése.
Ha olyan hosszú távú tervet készít, amely feltérképezi az RMD-k kezelésének módját és azok átvételének idejét, segíthet elkerülni a költséges hibákat.
Ez a történet eredetileg a Fortune.com
Továbbiak a Fortune-tól:
Azok az emberek, akik kihagyták a COVID-oltásukat, nagyobb kockázatnak vannak kitéve a közlekedési eseményeknek
Elon Musk azt mondja, hogy a Dave Chapelle-rajongók kifütyülése "első volt számomra a való életben", ami azt sugallja, hogy tisztában van a visszhang kialakulásával
A Z generáció és a fiatal évezredek új módot találtak arra, hogy luxus kézitáskákat és órákat engedjenek meg maguknak – anyával és apával élve.
Meghan Markle valódi bűne, amelyet a brit közvélemény nem tud megbocsátani – és az amerikaiak sem érthetik meg
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html