Katie St. Ores 100%-os múltra tekint vissza arra vonatkozóan, hogy adóügyfeleit kibírja a meredek büntetés fizetéséből, amiért elmulasztották a nyugdíjalapjukból a szükséges minimális összeget. Ez annyit jelent, hogy csak két háztartás kap bocsánatot, de ez sok dollárt jelent, mivel az RMD-knél elkövetett bármilyen hiba díja a hiányzó mennyiség 50%-a, ami akár több tízezer dollár is lehet.
Itt az ideje, hogy helyrehozza a dolgokat, ha elfelejtette befizetni az RMD-t 31. december 2022-ig, rossz összeget fizetett, vagy rájött, hogy az elmúlt évben rosszul csinálta. Minél gyorsabban javítja ki, annál valószínűbb, hogy az IRS elengedi a bírságot – és az Ön esélyei összességében jók, az ügynökség szigorú hírneve ellenére.
Ügyeljen azonban arra, hogy 2023-ban új szabályok lépnek életbe, amelyek kevésbé alkalmazkodóvá tehetik az IRS-t. Egyrészt az RMD-k elindításának korhatára idén 73, majd 75-ban 2033 év lesz, ami azt jelenti, hogy a kormány éhezni fog a hiányzó bevételekre. Még ennél is fontosabb, hogy a büntetés 25%-ra csökken – vagy 10%-ra, ha nagyon gyors a bejelentése.
Az IRS nyilvánosan nem követi nyomon, hogy hányan mulasztanak el vagy hibáznak az RMD-jükkel, de pénzügyi tanácsadók és adószakértők szerint ez elég gyakran megtörténik, és szerintük az IRS meglehetősen liberális a felmentések megadásával kapcsolatban.
St. Ores, aki a pénzügyi tanácsadó és adóelőkészítő Az Ore állambeli McMinnville-ben található, és úgy gondolja, hogy az IRS nagylelkűen reagált eddig, mert tudják, hogy a szabályok bonyolultak, és előfordulnak hibák.
„Tudják, hogy az emberek egyre feljebb lépnek az életkorban, és ezért valószínűleg mostanáig azt mondták, engedjük meg” – mondja St. Ores.
De úgy tűnik, hogy az új büntetéseket úgy fogalmazták meg, hogy elkerüljék a jövőbeni lemondásokat, különösen a 10%-ra történő extracsökkentés miatt, ha Ön gyorsan kijavítja a hibákat. Az adóhivatal mindeddig igyekezett rávilágítani, hogyan kell kérj bocsánatot honlapján, de most új hangsúlyt kapnak az alacsonyabb büntetések.
„Az 50%-os büntetés gyakorlatilag „megijesztette” az adófizetőket az RMD-k visszavonásától, így a büntetés csökkentése csökkentheti a további adóktól való félelmet, ami ahhoz vezethet, hogy több adófizető hiányzik az RMD-kből” – mondja St. Ores. „Több adófizető között, akik esetleg elhanyagolják az RMD-k felvételét a nem olyan magas büntetés és a jelenlegi előírt életkor miatti zavar miatt, az IRS valószínűleg összességében több adót fog beszedni.”
Mi a teendő a múltbeli hibákkal
Nagyon sok különböző mód van a szükséges minimális disztribúciók összezavarására. Az az összeg, amit fizetnie kell képlet alapján számítjuk ki amely figyelembe veszi az összes minősített halasztott adószámla egyenlegét, és megszorozza az életkorához kapcsolódó tényezővel.
Amikor elkezdi kivenni a pénzt, az általában a számla értékének körülbelül 4%-át teszi ki. Minden évben RMD-t veszel a kijelölt kezdési időponttól kezdve, amíg a számlák ki nem ürülnek (vagy meg nem halsz). A kezdeti életkor a múltban 70 és fél éves volt, majd 72 évre költözött, most pedig 73 évre változik.
„Ezek a dolgok bonyolulttá válhatnak” – mondja Isaac Bradley, a Homrich Berg, egy atlantai székhelyű befektetési cég pénzügyi tervezési igazgatója. Tanácsot adott az egyik házaspárnak, akik véletlenül rossz házastárstól vették el az elosztást.
Egy másik egyszerű hiba az, hogy egy matematikai hiba miatt rossz összeget vesz fel. Néha a probléma csak a kommunikációval kapcsolatos, mivel az emberek általában több 401(k)-vel rendelkeznek a régi munkaadóknál, vagy több olyan IRA-t, amelyeket nem konszolidálnak. Előfordulhat, hogy a számításokban segítő tanácsadó nem tud egy másik letétkezelőnél vezetett számláról, és ez felboríthatja az egész egyenletet.
David Haas, pénzügyi tanácsadó és elnöke Cereus pénzügyi tanácsadókA Franklin Lakes-i (NJ) székhelyű cégnek segítenie kellett a családtagoknak az RMD-k kijavításában, amelyek többnyire örökölt IRA-fiókokkal kapcsolatosak.
„Az RMD-t annak a személynek kellene bevennie, aki meghalt, ha még nem vették be” – mondja, de sok embernek hiányoznak azok, akik a gyász zavarában vannak.
Majd miután örökölte a fiókot, 10 éven keresztül RMD-t kell vennie a számla kiürítéséhez.
„Egy rokonával folyamatosan hiányzott, és ez az ő hibája volt. Nem tudta, mit kellene tennie. Az emberek nem ismerik a törvényt, és ez nagyon zavaró” – mondja Haas.
Az első lépés az, hogy rájössz, hogy hibáztál, majd ha ezt tudod, fizesd ki a hiányzó összeget. A kérdéses adóévre vonatkozóan speciális űrlapot kell benyújtania az IRS-hez (Form 5329), amelyet bármikor beküldhet – nem kell megvárnia a következő adóbevallás benyújtását.
Ha felmentést szeretne kérni, csatolnia kell egy levelet, amelyben elmagyarázza a hibát. Ha a kérését nem teljesítik, akkor fizeti a büntetést.
Bár a folyamat nem túl bonyolult, érdemes konzultálnia egy adószakértővel, hogy megbizonyosodjon arról, hogy nem követ el több hibát a hiányzó összeg kiszámításakor. Sok papírmunka lehet belőle, ha több évet kihagyott.
Kenneth Waltzer, egy Los Angeles-i pénzügyi tervezőnek volt egy ügyfele, aki nem vette észre, hogy örökölt egy IRA-t, és öt évig hiányzott az RMD-kről. „Figyelmen kívül hagyta az ezzel kapcsolatos e-maileket” – mondja Waltzer. „Amikor hozzánk került, több mint 100,000 XNUMX dollárt tett ki.”
Katie St. Ores számára a következő üzenet a következő lesz: Tedd jól az első alkalommal. Lehet, hogy a jövőben nem lesz olyan egyszerű a megbocsátás. „Igyekszem lépést tartani azzal, hogy ügyfeleim időben megkapják az RMD-t” – mondja.
Továbbiak a MarketWatch oldaláról
Forrás: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo