Vélemény: A Roth IRA-t a különleges igényű nővéremre szeretném hagyni – mi a legjobb módja ennek?

Köszönöm, hogy elolvastad a rovatokat és feltetted a kérdést. Két alapvető lehetőség jut eszembe.

Mielőtt rátérnék arra a két leggyakoribb technikára, amelyekkel a kedvezményezetthez jutó pénz áramlását szabályozom, szeretném hangsúlyozni, hogy keresse fel egy ügyvédet, hogy eldöntse, melyik lenne a legmegfelelőbb az Ön és nővére számára. Ahhoz, hogy kívánsága megvalósuljon, az összes vonatkozó dokumentumot megfelelően össze kell készíteni és ki kell dolgozni.

Olvasás: Kell-e adóbevallást benyújtanom, ha a jövedelmem nagy része társadalombiztosítás?

Különösen, ha a nővére bármilyen segítséget kap vagy jogosult lehet kapni az állami vagy szövetségi programoktól, feltétlenül olyan ügyvéddel kell együttműködnie, aki a „speciális igények” tervezésére szakosodott. A jog ezen területe meglehetősen összetett lehet, és az öröklésből származó további vagyontárgyak vagy bevételek csökkenthetik vagy megszüntethetik ezeket az előnyöket.

Ennek ellenére valószínűleg a legnépszerűbb lehetőség a kedvezményezett havi jövedelem biztosítására az lenne, ha a Roth IRA-t egy, az ő javára létrehozott trösztre bízná. A havi kifizetéseket az alapján határoznák meg, hogy milyen útmutatások szerepelnek a bizalmi dokumentumban. Ezenkívül bizonyos rugalmasságot biztosíthat a megbízottnak, hogy különböző időpontokban vagy bizonyos körülmények között további összegeket fizessen. A nővéred halála után megmaradt pénzösszeg a család, a barátok vagy a jótékonysági szervezet rendelkezésére állhat.

Ha az eszközöket egy vagyonkezelőre bízza, ez némi védelmet nyújt a nővére saját döntései ellen, valamint a hitelezőkkel és a csalókkal szemben. Például ezek a trösztök általában nem teszik lehetővé a vagyonkezelő számára, hogy pénzt fizessen ki a kedvezményezett új barátjának diákhitelének vagy a szomszéd születésnapjára járó hajónak a kifizetésére. Ez két átverési kísérlet az örökösök ellen, amelyeket láttam, amelyeket a trösztök hiúsítottak meg.

Bár némi rugalmasságot be lehet írni a vagyonkezelői megállapodásba, nehézkes elérni, hogy a bizalom nyelve jól működjön az adójoggal és más szabályokkal, például a speciális igényű személyeket érintő szabályokkal. Ne kíséreljen meg bizalmat létrehozni vény nélkül kapható szoftverrel. Béreljen képzett ügyvédet.

A bizalom használatának nyilvánvaló hátránya a költség. A bizalom megteremtése előzetesen némi pénzbe kerül. Amikor Ön átveszi az eszközöket, és a tröszt begyűjti az eszközöket, folyamatos vagyonkezelési, adózási, számviteli és jogi költségek merülnek fel, így a trösztök általában jobb választási lehetőséget jelentenek nagyobb összegek esetén, vagy ha speciális igények merülnek fel.

A tröszt alternatívájaként intézkedhet, hogy „azonnali” járadékot vásároljon a nővérének, amikor meghal. A járadék garantált havi jövedelmet jelentene. A csekkek folyamatosan érkeznek, ameddig csak akarja, a teljes élete végéig, függetlenül attól, hogy mennyi ideig él. Az életjáradék-társaság egy egyszerű 1099-R-t bocsát ki, amellyel személyes adóbevallást nyújthat be. Nincs szükség könyvelési költségekre, jogi költségekre vagy bizalmi adóbevallásra.

A húga számára a járadék elsődleges hátránya az, hogy korlátozott rugalmasságot biztosít számára, ha az igényei megváltoznának. A csekkek folyamatosan jönnek, és nem módosíthatók. Az alapokat nem úgy fektetik be, mint egy trösztbe, így az infláció csökkentheti vásárlóerejét. Ezen túlmenően a befizetéseken túlmenően általában nem fér hozzá további pénzeszközökhöz, és nem marad pénz senki másnak az elhalálozása után. Mostanában vannak olyan járadékszerződések, amelyek a hagyományos azonnali járadékok bizonyos korlátaira vonatkoznak, de ezek alacsonyabb havi összeget fizetnek.

A járadék használata nem lenne olyan életképes, ha ez egy hagyományos IRA lenne, az adózás és a SECURE törvény örökölt IRA-kra vonatkozó szabályai miatt. Lehetséges, hogy a húgodnak járadék jár, mert Ön egy Roth IRA-nál dolgozik, és a számla adómentesen azonnal kiüríthető, miután lejárt. Ez eleget tenne a SECURE Act szabályainak, és elérhetővé válna a járadék megvásárlásához szükséges forrás.

Még akkor is, ha a járadékos megközelítés inkább arra irányul, hogy mit szeretnél a nővérednek, mint a bizalmi megközelítést, akkor is érdemes felkeresned egy jó ingatlantervező ügyvédet, mert a kérdése alapján úgy tűnik, jobb lenne, ha megszervezné az ingatlantervet. járadékvásárlásra kényszeríteni. Ellenkező esetben az Ön nővére korlátlanul hozzáférhet az alapokhoz.   

Ha kérdése van Dan felé, kérem küldjön neki e-mailt a „MarketWatch Q&A” szöveggel. 

Dan Moisand a pénzügyi tervező a Moisand Fitzgerald Tamayonál ügyfelek kiszolgálása országszerte Orlandóban, Melbourne-ben és Tampa Floridában. Megjegyzései csak tájékoztató jellegűek, és nem helyettesítik a személyre szabott tanácsokat. Konzultáljon tanácsadójával, hogy mi a legjobb az Ön számára. Néhány kérdés a rövidség kedvéért szerkesztett.