Ha valóban szeretné felpörgetni nyugdíj-megtakarításait és minimalizálni a jövedelemadót, akkor a legjobb, ha egy késői pályafutású szakember a magánpraxisban. Ha sok pénzt keres, és közel jár a nyugdíjkorhatárhoz, akkor olyan megtakarítási lehetőségei vannak, amelyek jóval meghaladják a tipikus munkahelyi 401(k) terv szintjét.
De többet is megtakaríthat és csökkentheti az adóterhet, ha telekocsis sofőr, dajka vagy bárki más, akinek van oldalsó zsúfoltsága. Mindaddig, amíg elbír egy kis plusz papírmunkát és bizonyos díjakat, önálló nyugdíjazási tervet állíthat fel, és magasabb limiteket élvezhet, mint a legtöbb alkalmazott.
A Az IRS a közelmúltban bejelentette az új maximális nyugdíjjárulék-szinteket 2023-ra, és a legtöbben a 401(k) tervben az alkalmazottak halasztására megengedett összegre összpontosítanak, amely 22,500 7,500 USD lesz, és további 50 6,500 USD az 1,000 év felettiek számára. A hagyományos IRA-k és Rothok esetében ez XNUMX dollár, plusz XNUMX dollár a felzárkóztatásért.
Akkor éri el a nagyobb számokat, ha Ön munkavállaló és munkáltató is lehet. SEP IRA-khoz ill szóló 401(k) tervek, amelyek azok számára készültek, akik a C jegyzéket önfoglalkoztatásból származó bevételre adják be, elhalaszthatja a munkavállaló és a munkaadó számára engedélyezett teljes összeghatárig, amely 66,000-ban 2023 7,500 dollár lesz, plusz a 265,000 XNUMX dolláros felzárkóztatási hozzájárulás. A készpénzegyenlegű nyugdíjprogramok esetében, amelyek egy meghatározott juttatási program, amelyet egyéni gyakorlóként beállíthat magának, az IRS azt mondja, hogy akár XNUMX XNUMX dollárt is elhalaszthat.
„Nem mindenki tud többet megtakarítani nyugdíjra, de ha megteheti, az megnöveli a fedezet összegét” – mondja Tom Balcom, egy okleveles pénzügyi tanácsadó, aki az 1650 Wealth Management-et vezeti Lauderdale-by-the-Sea-ban, Fla. és aki készpénz-egyenlegű nyugdíjkonstrukciót használ saját nyugdíj-megtakarítására.
Magasabb korlátok a magasabb jövedelműek számára
Azért lehet ilyen magas a készpénzegyenlegű nyugdíjprogramok korlátja, mert a 401(k) szabványtól eltérő rendszer alapján számítják ki őket. A meghatározott juttatási program az ellátás összegére összpontosít, és a résztvevő életkora és jövedelme alapján biztosításmatematikai számításokat használ annak meghatározására, hogy mekkora lehet az adott évre vonatkozó hozzájárulás. Tehát egy idősebb egyén, aki sok pénzt keres, sokkal többet tud elrakni, mint egy fiatal, aki kezdő fizetést keres.
Ha bonyolultnak hangzik, az azért van, mert az. A biztosításmatematikai számításokat nem tudja saját maga elvégezni, ezért évente több ezer dollárért külső adminisztrátort kell felvennie.
Azok az egyéni vállalkozók, akik megteszik ezt a lépést, általában több más tervet is megfontolnak. Előfordulhat, hogy fiatalabb korukban alacsonyabb halasztott összegű tervvel kezdik, majd váltanak, amikor életkoruk és jövedelmük indokolja a magasabb számokat.
A legtöbben persze egyáltalán nem indulnak el. Csak Az önálló vállalkozók 13%-a vesz részt nyugdíjprogramban a Pew Charitable Trusts elemzése szerint a hagyományos dolgozók 75%-ához képest.
A készpénzegyenleg-tervnél nem feltétlenül járadékszerű kifizetés a végjáték, mint a nyugdíj esetében. A bevételei egy számlán gyűlnek össze, hasonlóan a 401(k)-hez, és a legtöbb felhasználó azt tervezi, hogy nyugdíjba vonuláskor áthelyezi az alapokat az IRA-ba, és önállóan kezeli a számlákat.
„Az IRA-ra való átállás rugalmassága hosszú távon nagyszerű” – mondja Balcom. „A portfólió felépítésével járadékot fizethetek.”
A SEP IRA vagy a solo 401(k) megnyitása és karbantartása sokkal egyszerűbb. Például elindíthat egy Single (k) Plus előfizetést az Ubiquity Retirement + Savingsnél 350 dollárért, 35 dolláros havi díj és ismétlődő befektetési díjak mellett – mondja Chad Parks, a cég alapítója és vezérigazgatója. Ubiquity nyugdíj + megtakarítások. Ezeket a terveket a legtöbb nagy brókercégtől is beszerezheti, mint például a Fidelity, a Schwab és a Vanguard, a szolgáltatások és a költségek szolgáltatónként változnak.
Ezekhez a tervekhez először a munkavállalóként megengedett 22,500 25 dolláros maximális összegig járulhat hozzá, majd munkáltatóként többet. SEP esetén ez a nettó önálló vállalkozói jövedelmének 66,000%-a a 2023-ra szóló 401 66,000 dolláros maximális kombinált határig. Egyedülálló 2023(k) esetén az összes önálló vállalkozói bevételét megadhatja, egészen a XNUMX XNUMX dolláros maximális kombinált határig. XNUMX, tehát legtöbbször ez magasabb dollárösszegnek bizonyul, mint a szeptemberi.
Ha van mellékes pénze, amelyhez hozzá szeretne járulni, ügyeljen arra, hogy ezt koordinálja az Ön és fő munkáltatója más számlákon folyósított hozzájárulásaival – mondja Sean Mullaney, a kaliforniai Woodland Hills-i székhelyű pénzügyi tervező és CPA. szerzője a új könyv szóló 401(k)s. „A korlátok személyre vonatkoznak, nem tervre” – mondja Mullaney.
Mullaney számításai szerint körülbelül 230,000 401 dollárra lenne szükség a C ütemterv szerinti bevételből ahhoz, hogy 2023-ban maximalizálják a 174,000(k) egyéni teljesítményt. Azok, akik egy S vállalatnál jelentkeznek, 2 XNUMX dollár W-XNUMX bevételre tehetnek szert.
Még több adókedvezmény
Azok, akik a legtöbbet profitálnak ebből a megközelítésből, túllépik a 20%-os jövedelemplafont. Minősített üzleti bevétel levonása (QBI), amely 2018-ban az adócsökkentésről és a foglalkoztatásról szóló törvény részeként valósult meg. Ez a limit 170,050 340,100 dollár volt az egyszeri benyújtók és 2022 XNUMX dollár a közös bejelentések esetében XNUMX-ben.
„Sok magasabb jövedelmű szakember ki van zárva belőle” – mondja Mullaney.
Itt jön képbe az adótervezés. Ha annyi bevételt halogat, hogy a felső határ alá kerüljön, további 20% kedvezményt kaphat az adószámlájából.
„A játék munka közben levon, levon, levon” – mondja Mullaney.
Még van idő a 2022-es bevételek összegyûjtésére, és terveket készíteni az önfoglalkoztatói nyugdíjba vonulás elhalasztásáról az év vége elõtt. Ha most beállítja a kívánt típusú konstrukciót, akkor az adóbevallási határidőig kell befizetnie a 2022-es befizetéseit, majd az új, magasabb határértékekkel 2023-ba léphet be.
Továbbiak a MarketWatch oldaláról
Ez az egyszerű, ingyenes iPhone-feltörés lehet a legfontosabb pénzügyi tervezési lépés
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo