Az Egyesült Államok leggazdagabb családjai 2023-ban egy kis inflációhoz igazított könnyítést kapnak az IRS-től, az élethosszig tartó ingatlanadó-mentesség pedig 12.9 millió dollárról 12.06 millió dollárra nő (a párok esetében pedig 25.84 millió dollárra 24.12 dollárról). millió). Az éves ajándékozási adó kizárása 17,000 16,000 dollárról XNUMX XNUMX dollárra emelkedik.
Az ingatlanadó-korlátok jelentősen megugrottak 2018-ban a Trump-korszak adócsökkentési és foglalkoztatási törvényének elfogadásával, és az inflációt indexálják, más éves tételekkel együtt. mint az adósávos küszöbök, az általános levonás és az FSA-hozzájárulások korlátja.
Míg a legtöbb IRS-módosítás amerikaiak millióit érinti, amikor éves adóbevallásukat benyújtják, az ingatlan- és ajándékadók egyre kevesebb embert érintenek a határok emelkedésével. Az IRS szerint 60-ről 2010-re 2019%-kal csökkent azoknak a száma, akik ingatlanadó-bevallást nyújtottak be, és a legtöbb bevallás Kaliforniából érkezett. 2020-ban az IRS mindössze 1,275 adóköteles ingatlan-bevallást naplózott.
Az éves ajándékadó-kizárás alatti ajándékokat nem kell jelenteni (a limit feletti ajándékok továbbra is érvényesek Form 709), így nem világos, hányan készítenek ilyen ajándékokat. De alapvetően ez a fajta ajándékozás olyan gyakori, mint a nagymama születésnapi csekkje – csak néhány csekk nagyobb, mint mások.
És bár az ingatlan- és ajándékadó-korlátok változásai nem érintik közvetlenül az amerikaiak többségét, az ingatlantervezés mögött meghúzódó koncepciók minden jövedelmi szinten fontosak az emberek számára.
Azoknak, akik kevesebb mint 13 millió dollárral rendelkeznek
Azoknak, akik közel vannak az ingatlanadó fizetési küszöbéhez, tisztában kell lenniük azzal, hogy a jelenlegi határértékek 2025 végén járnak le, és a 2023-as értéknek körülbelül a felére fognak visszaállni. Ez az összeg azonban bármikor változhat, ha a Kongresszus új összeget fogad el. törvényhozás – és attól függően, hogy melyik politikai párt hajtja végre a változtatásokat, az összegek emelkedhetnek vagy csökkenhetnek.
„A 10 millió dollár körüli ügyfeleinknek azt tanácsoljuk, hogy ha esetleg 10 után meghalnának, adják el a 2026 millió dollár és az Ön szerint az új összeg közötti különbséget” – mondja David Peterson, a Fidelity vagyontervezési részlegének vezetője.
A kisebb birtokokkal rendelkezőknek is figyelniük kell állami vagyonadó és öröklési szabályok. 17 államban, valamint a District of Columbiában van valamilyen ingatlanadó, némelyikben akár 1 millió dollár is.
Szerezzen örömet az adakozásból, amíg él
Az éves ajándékozás kizárása mindig is népszerű módja volt annak, hogy a vagyont átadják a következő generációnak. A megengedett összeg az elmúlt években nőtt: miután 15,000 és 2018 között 2021 16,000 dolláron állt, 2022-ben 17,000 2023 dollárra emelkedett, XNUMX-ban pedig XNUMX XNUMX dollár lesz. Az egészségügyi számlák fedezésére vagy az oktatási intézményeknek közvetlenül befizetett pénz nem számít bele az éves költségvetésbe. ajándék összege.
„Az a nagyszerű ebben a bizonyos mechanizmusban, hogy annyi embernek adhat oda pénzt, amennyit csak akar” – mondja Peterson.
Egy kétgyermekes és négy unokás házaspár tehát mindegyik leszármazottnak 34,000 204,000 dollárt adhat, ami összesen 2023 170,000 dollárt jelent 529-ban. Vagy egy csoport nagyszülő akár XNUMX XNUMX dollárral hozzájárulhat egy XNUMX fős egyetemi megtakarítási tervhez, amely lehetővé teszi, hogy öt évet keressen. értékű hozzájárulást egyszerre, mondja Dave Jones, a Bailard, egy San Francisco-i vagyontervező cég ingatlantervezési vezetője.
Ez a stratégia további előnyökkel jár 2023-ban, mivel attól az évtől kezdődően a nagyszülők tulajdonában lévő 529-esekből származó pénz többé nem számít a gyermek bevételének az ingyenes szövetségi diáktámogatási kérelemben (FAFSA), és így nem befolyásolhatja a főiskola költségeit.
De mi a legnagyobb előnye az ajándékozásnak élete során? Öröm.
„Sokan úgy döntenek, hogy lássák, milyen örömet okoznak ezek az ajándékok. Ez nagy megelégedést okoz a családoknak” – mondja Peterson.
Emlékeztető mindenkinek, hogy tervezzen
Még akkor is, ha az adóhivatal valószínűleg nem időzítette a bejelentését Országos Birtokrendezési Tudatosság Hét, ennek ellenére illik. Bármilyen jövedelmi szinttel rendelkező embereknek el kell végezniük valamilyen ingatlantervezést, függetlenül attól, hogy úgy gondolják, van-e olyan vagyonuk, amelyet érdemes „vagyonnak” nevezni.
Legalább a legtöbb felnőttnek rendelkeznie kell a meghatalmazást és egészségügyi irányelvet. „Azok a dokumentumok az érintett személyekről szólnak. Olyan személyeket nevez meg, akik megkönnyíthetik a döntéseit, ha Ön nem” – mondja Jones.
Azt javasolja, hogy a dokumentumokat bármilyen módon készítse el, még akkor is, ha ügyvéd helyett online forrást használ.
Egy másik könnyen végrehajtható – de könnyen figyelmen kívül hagyható – feladat, hogy kedvezményezetteket rendeljen hozzá minden pénzügyi számlájához, például életbiztosítási, bankszámláihoz és nyugdíjszámláihoz, és folyamatosan frissítse őket. Ez nem kerül semmibe, és túlélőinek időt, pénzt és szívfájdalmat takaríthat meg.
„Mindig előfordul, hogy nem nevezik meg a kedvezményezetteket. Néha ezek a legnagyobb eszközök az otthonon kívül” – mondja Jones.
Ha egy kicsit több házi feladatot is elbír, akkor legyen megfelelő akarat és esetleg bizalom. Annak ellenére, hogy az emberek harmada úgy gondolja, hogy nincs elég vagyona ahhoz, hogy bizalmat érdemeljen, a Caring.com szerint, a birtokod méretén kívül más okok is megfontolandóak. Győződjön meg arról, hogy kívánságai világosak; Az államilag igazgatott hagyatéki hagyaték fejfájásának és a magánélet megsértésének elkerülése egy másik.
„Lehet, hogy a legtöbb ember nincs tisztában azzal, hogy a hagyaték kérdése-e vagy sem az államában. Ha igen, a hagyaték időigényes és költséges, így a bizalom majdnem olyan fontos, mint a végrendelet” – mondja Jones.
Vélemény: Nincs 13 millió dollárod? A 2023-as élethosszig tartó ingatlan- és ajándékadó-mentességek továbbra is számítanak Önnek.
Az Egyesült Államok leggazdagabb családjai 2023-ban egy kis inflációhoz igazított könnyítést kapnak az IRS-től, az élethosszig tartó ingatlanadó-mentesség pedig 12.9 millió dollárról 12.06 millió dollárra nő (a párok esetében pedig 25.84 millió dollárra 24.12 dollárról). millió). Az éves ajándékozási adó kizárása 17,000 16,000 dollárról XNUMX XNUMX dollárra emelkedik.
Az ingatlanadó-korlátok jelentősen megugrottak 2018-ban a Trump-korszak adócsökkentési és foglalkoztatási törvényének elfogadásával, és az inflációt indexálják, más éves tételekkel együtt. mint az adósávos küszöbök, az általános levonás és az FSA-hozzájárulások korlátja.
Míg a legtöbb IRS-módosítás amerikaiak millióit érinti, amikor éves adóbevallásukat benyújtják, az ingatlan- és ajándékadók egyre kevesebb embert érintenek a határok emelkedésével. Az IRS szerint 60-ről 2010-re 2019%-kal csökkent azoknak a száma, akik ingatlanadó-bevallást nyújtottak be, és a legtöbb bevallás Kaliforniából érkezett. 2020-ban az IRS mindössze 1,275 adóköteles ingatlan-bevallást naplózott.
Az éves ajándékadó-kizárás alatti ajándékokat nem kell jelenteni (a limit feletti ajándékok továbbra is érvényesek Form 709), így nem világos, hányan készítenek ilyen ajándékokat. De alapvetően ez a fajta ajándékozás olyan gyakori, mint a nagymama születésnapi csekkje – csak néhány csekk nagyobb, mint mások.
És bár az ingatlan- és ajándékadó-korlátok változásai nem érintik közvetlenül az amerikaiak többségét, az ingatlantervezés mögött meghúzódó koncepciók minden jövedelmi szinten fontosak az emberek számára.
Azoknak, akik kevesebb mint 13 millió dollárral rendelkeznek
Azoknak, akik közel vannak az ingatlanadó fizetési küszöbéhez, tisztában kell lenniük azzal, hogy a jelenlegi határértékek 2025 végén járnak le, és a 2023-as értéknek körülbelül a felére fognak visszaállni. Ez az összeg azonban bármikor változhat, ha a Kongresszus új összeget fogad el. törvényhozás – és attól függően, hogy melyik politikai párt hajtja végre a változtatásokat, az összegek emelkedhetnek vagy csökkenhetnek.
„A 10 millió dollár körüli ügyfeleinknek azt tanácsoljuk, hogy ha esetleg 10 után meghalnának, adják el a 2026 millió dollár és az Ön szerint az új összeg közötti különbséget” – mondja David Peterson, a Fidelity vagyontervezési részlegének vezetője.
A kisebb birtokokkal rendelkezőknek is figyelniük kell állami vagyonadó és öröklési szabályok. 17 államban, valamint a District of Columbiában van valamilyen ingatlanadó, némelyikben akár 1 millió dollár is.
Szerezzen örömet az adakozásból, amíg él
Az éves ajándékozás kizárása mindig is népszerű módja volt annak, hogy a vagyont átadják a következő generációnak. A megengedett összeg az elmúlt években nőtt: miután 15,000 és 2018 között 2021 16,000 dolláron állt, 2022-ben 17,000 2023 dollárra emelkedett, XNUMX-ban pedig XNUMX XNUMX dollár lesz. Az egészségügyi számlák fedezésére vagy az oktatási intézményeknek közvetlenül befizetett pénz nem számít bele az éves költségvetésbe. ajándék összege.
„Az a nagyszerű ebben a bizonyos mechanizmusban, hogy annyi embernek adhat oda pénzt, amennyit csak akar” – mondja Peterson.
Egy kétgyermekes és négy unokás házaspár tehát mindegyik leszármazottnak 34,000 204,000 dollárt adhat, ami összesen 2023 170,000 dollárt jelent 529-ban. Vagy egy csoport nagyszülő akár XNUMX XNUMX dollárral hozzájárulhat egy XNUMX fős egyetemi megtakarítási tervhez, amely lehetővé teszi, hogy öt évet keressen. értékű hozzájárulást egyszerre, mondja Dave Jones, a Bailard, egy San Francisco-i vagyontervező cég ingatlantervezési vezetője.
Ez a stratégia további előnyökkel jár 2023-ban, mivel attól az évtől kezdődően a nagyszülők tulajdonában lévő 529-esekből származó pénz többé nem számít a gyermek bevételének az ingyenes szövetségi diáktámogatási kérelemben (FAFSA), és így nem befolyásolhatja a főiskola költségeit.
De mi a legnagyobb előnye az ajándékozásnak élete során? Öröm.
„Sokan úgy döntenek, hogy lássák, milyen örömet okoznak ezek az ajándékok. Ez nagy megelégedést okoz a családoknak” – mondja Peterson.
Emlékeztető mindenkinek, hogy tervezzen
Még akkor is, ha az adóhivatal valószínűleg nem időzítette a bejelentését Országos Birtokrendezési Tudatosság Hét, ennek ellenére illik. Bármilyen jövedelmi szinttel rendelkező embereknek el kell végezniük valamilyen ingatlantervezést, függetlenül attól, hogy úgy gondolják, van-e olyan vagyonuk, amelyet érdemes „vagyonnak” nevezni.
Legalább a legtöbb felnőttnek rendelkeznie kell a meghatalmazást és egészségügyi irányelvet. „Azok a dokumentumok az érintett személyekről szólnak. Olyan személyeket nevez meg, akik megkönnyíthetik a döntéseit, ha Ön nem” – mondja Jones.
Azt javasolja, hogy a dokumentumokat bármilyen módon készítse el, még akkor is, ha ügyvéd helyett online forrást használ.
Egy másik könnyen végrehajtható – de könnyen figyelmen kívül hagyható – feladat, hogy kedvezményezetteket rendeljen hozzá minden pénzügyi számlájához, például életbiztosítási, bankszámláihoz és nyugdíjszámláihoz, és folyamatosan frissítse őket. Ez nem kerül semmibe, és túlélőinek időt, pénzt és szívfájdalmat takaríthat meg.
„Mindig előfordul, hogy nem nevezik meg a kedvezményezetteket. Néha ezek a legnagyobb eszközök az otthonon kívül” – mondja Jones.
Ha egy kicsit több házi feladatot is elbír, akkor legyen megfelelő akarat és esetleg bizalom. Annak ellenére, hogy az emberek harmada úgy gondolja, hogy nincs elég vagyona ahhoz, hogy bizalmat érdemeljen, a Caring.com szerint, a birtokod méretén kívül más okok is megfontolandóak. Győződjön meg arról, hogy kívánságai világosak; Az államilag igazgatott hagyatéki hagyaték fejfájásának és a magánélet megsértésének elkerülése egy másik.
„Lehet, hogy a legtöbb ember nincs tisztában azzal, hogy a hagyaték kérdése-e vagy sem az államában. Ha igen, a hagyaték időigényes és költséges, így a bizalom majdnem olyan fontos, mint a végrendelet” – mondja Jones.
Forrás: https://www.marketwatch.com/story/dont-have-13-million-the-lifetime-estate-and-gift-tax-exemptions-for-2023-still-matter-to-you-11666217559? siteid=yhoof2&yptr=yahoo