Az IRS új adósávjai és a szokásos levonások több száz vagy akár több ezer dollárt takaríthatnak meg a családoknak. Most pedig a rossz hírért.

Miért is? A nagy felfelé irányuló kiigazítások lehetőséget teremthetnek arra, hogy több készpénzt tartsanak vissza, amikor 2024-es adóbevallást nyújtanak be a következő évi bevételről.

"– Szigorúan adózási szempontból igen, van némi adómegtakarításuk. A rossz hír az, hogy a bérek stabilak maradtak, amikor minden más nőtt."

— Brewer Ádám adóügyvéd

A normál levonás kifizetése 7%-kal ugrik 2022-ről 2023-ra, az adóhivatal számai mutatják. A szokásos levonás 27,700 1,800 dollár lesz egy közösen benyújtott házaspár esetében, ami 13,850 900 dollárral több az idei évre tervezett kifizetéshez képest. Ez XNUMX XNUMX dollár magánszemélyek és házaspárok számára, akik külön beadják a bejelentést, ami XNUMX dolláros emelkedés.

Hasonlóképpen, az adótörvény hét marginális adókulcsának jövedelmi tartományai 7%-kal ugrottak a 2023-as adóévben. A kiigazítások a kormány egyik inflációs mérőszámának átlagain alapulnak.

Timothy Steffen, a Baird Private Wealth Management adótervezési igazgatója felvázolta, hogy ez hogyan befolyásolja a háztartások jövedelmét:

• „Egy házaspárnak 200,000-ben és 2022-ban 2023 900 dollár adóköteles jövedelme közel 500,000 dollárral csökkenne az adója. Egy 3,700 XNUMX dollár bevételű házaspár adószámlája több mint XNUMX dollárral csökkenne.”

• „Az azonos jövedelemszintű egyedülálló adófizetők adószámlája nagyjából 1,400 dollárral, illetve 1,900 dollárral csökkenne.”

• Steffen becslései szerint egy gyermektelen házaspár, aki idén és jövőre 150,000 1,015 dollárt keresett, 2023 dollárral kevesebbet fizetne a 150,000-as szövetségi jövedelemadó-számláján. Egy gyermek nélküli bejelentőnek idén és jövőre 652 XNUMX dollárt keresne, XNUMX dollárral kisebb adófizetési kötelezettséggel kell szembenéznie, a becslések szerint nem vállalt üzleti vagy befektetési bevételt vagy a szokásos levonáson felüli többletlevonást.

• Steffen becslései szerint egy gyerek nélküli házaspár, aki idén és jövőre 75,000 245 dollárt keres, 2023 dollárral kevesebbet fizetne 500-ban. A becslések szerint egyetlen reszelő valamivel több mint XNUMX dollárt takarítana meg.

• „A nagyobb alaplevonás nagyobb adókedvezményt is jelent, hiszen több bevétel automatikusan mentesül az adó alól. Ennek azonban az a másik oldala, hogy 2023-ban nehezebb lesz részletezni a levonásokat. Ez azt jelenti, hogy adófizetései, jelzáloghitelei kamatai és jótékonysági hozzájárulásai kisebb valószínűséggel biztosítanak adókedvezményt jövőre.”

"Az adósávok inflációs kiigazítása azt jelenti, hogy az adófizetők nehezebben érik el ezeket a magasabb sávokat, és ezért jövőre több jövedelmük lesz alacsonyabb adókulccsal" - mondta.

Adam Brewer adóügyvéd szerint azonban ne ragadjon el az adótörvénykönyv ezüstbélésétől a négy évtizede magas infláció alatt. A szeptemberi éves infláció 8.2 százalék volt. kormányzati adatok mutatták.

Az IRS-kiigazítások „jó hír az adófizetők számára. Csak nem elég jó hír, azt mondanám. Aki ezen spórol, nagyobb visszatérítést kap 2024-ben” – mondta Brewer, az AB Tax Law munkatársa. De ez most hideg vigasz – tette hozzá. „2024 februárjában nem lehet adó-visszatérítést tenni a benzintartályba.”

A módosítások sok következménnyel járnak, de néhány alapelvvel kell kezdeni.

Adómegtakarításra van lehetőség

A jövedelemadó-sávokra alkalmazott tényleges kulcsok 10%, 12%, 22%, 24%, 32% és 35% maradnak. De az egyes zárójelekhez csatolt nominális dollárösszeg növekszik.
Tegyük fel, hogy a háztartások jövedelme változatlan marad 2022-ben és 2023-ban, még akkor is, ha a következő legmagasabb jövedelemadó-sáv távolabb van.

Természetesen ez egy hipotetikus, ami nem biztos, hogy teljesen illeszkedik a szűkös munkaerőpiachoz. Sok munkáltató csökkenti a kövérebb fizetéseket, hogy megtartsa a személyzetét. De az adókérdés az, hogy a megemelt bérek hol érnek el a felfelé korrigált adósávhoz képest.

„Az ötlet nem az, hogy az emberek kevesebb adót fizetnek” – mondta Howard Gleckman, az Adópolitikai Központ vezető munkatársa. „Az ötlet az, hogy adókötelezettségeit viszonylag stabilan tartsuk”, és elkerüljük az úgynevezett „zárójelben való csúszást”, amikor az infláció valakit nagyobb adótörvénybe taszít, amikor nincs megengedhető vásárlóereje.

"Azok az adófizetők, akiknek a jövedelme változatlan maradt, a fokozatos adóskála miatt kevesebb adót fognak fizetni ugyanazon jövedelem után" - mondta Brewer. „Szigorúan adózási szempontból igen, van némi adómegtakarításuk. A rossz hír az, hogy a bérek stabilak maradtak, amikor minden más nőtt.”

Még több embert is rákényszeríthet a szokásos levonásra

Jöjjön el az adózás ideje, az emberek választhatnak a normál levonás és a tételes levonás között. Ez utóbbi magában foglalja az olyan leírásokat, mint a jótékonysági hozzájárulások, az állami és helyi adók, a jelzáloghitelek után fizetett kamatok és az egészségügyi költségek.

Érdemes az adót tételesen felsorolni, ha a lehetséges leírások összege nagyobb, mint a lehetséges szokásos levonási kifizetés. A 14-es bevallásában az adózók csaknem 2019%-a tüntette fel tételesen a levonásokat, és jellemzően gazdagabb volt. Adó Alapítvány elemzése.

A kiadások felgyorsítása tételes levonás lehetőségével lehet az egyik stratégia az adóelőnyök most való kihasználására – mondta. (A jótékonysági hozzájárulás leírása azon adófizetők számára, akik a szokásos levonást igénybe vették tavaly év végén járt le.)

2023-as nyugdíjszámla járulékhatárok?

A 2023-as adóév kedden bejelentett inflációs kiigazítása az adótervezési rejtvény egyik darabja.

Felmerül az a kérdés is, hogy az IRS mennyit enged a megtakarítóknak olyan nyugdíjszámlákon, mint a 401(k)s, az IRA-k és az esetleges levonások jövedelmi küszöbe. Idén a magánszemélyek akár 20,500 401 dollárt is beletehetnek a 19,500 (k) kategóriájukba, ami 50 6,500 dollárhoz képest magasabb. (A felzárkóztatási rendelkezések lehetővé teszik, hogy az 27,000 év feletti munkavállalók további XNUMX dollárt tegyenek el, összesen XNUMX XNUMX dollárért idén.)

Az IRS szóvivője megerősítette, hogy az ügynökség még nem tette közzé a 2023-as járulékhatárokat. Steffen és Gleckman is azt mondta, hogy jó esély van arra, hogy az emelések jelentősek lesznek, tekintettel az egyéb rendelkezések inflációs kiigazítására.

„Fontos”, de nem „kritikus”, hogy a következő naptári év előtt ismerjük a jövőbeli 401(k) és IRA hozzájárulási határokat – mondta Julie Virta, a Vanguard Personal Advisor Services vezető pénzügyi tanácsadója. A nagyobb hangsúly a lehető legtöbbet a jelenlegi hozzájárulásokra fordítja, mondta.

„Általában azt mondjuk ügyfeleinknek, hogy törekedjenek a fizetésük 12–15%-ának megtakarítására nyugdíj-előtakarékossági járműveken keresztül” – mondta Virta. „Mostantól év végéig a 401(k) befektetőknek fel kell mérniük, hol áll a számlájuk, és meg kell határozniuk, hogy növelhetik-e a hozzájárulásukat. Az IRA-k esetében a befektetőknek valamivel több idejük van, mivel a 2022-es hozzájárulási határidő a jövő év április 15-e.”