A gyerekeim 5 millió dollárt örököltek. Hogyan kezeljék?

A gyerekeim 5 millió dollár részvényt örököltek apjuktól (akinek vagyonát 11 hónap után még nem oszlatták fel), így körülbelül 30%-os értékvesztést szenvedtek el, amely felett nem volt befolyásuk. Van-e mód arra, hogy döntsenek arról, hogy mely részvényeket adjanak el, és adóveszteséget szedjenek be? Megértésük szerint a 10 éves egyéni nyugdíjszámla (IRA) visszavonási időszaka most kilenc évre csökken, ami még inkább megterhelőbbé teszi. Bármilyen segítséget szívesen vennénk.

Sajnálattal hallok a haláláról. Biztos vagyok benne, hogy ez már most is nehéz időszak számodra és gyermekeid számára, és tudom, hogy a rendezetlen vagyonával és a beruházási veszteségek ne könnyítse meg.

Lehetséges, hogy sok olyan bonyolultság játszhat itt, amelyekről nem tudok, mert nem ismerem a birtok minden részletét, de megpróbálok egy nagy kép szemszögéből elmagyarázni néhány dolgot, amivel tisztában kell lennie. ez segíthet eldönteni, hogyan tovább innen.

A pénzügyi tanácsadó segíthet az öröklés kezelésével és az adók minimalizálásával kapcsolatos döntések meghozatalában. 

Beszéljen a végrehajtóval

Először is azt javaslom, hogy beszéljen a a hagyaték végrehajtója és beszélje meg aggályait. Ez több lehetséges probléma megoldásában segíthet.

Anélkül, hogy bármi mást tudnék a birtokról, nem tudom megmondani, hogy 11 hónap hosszú idő-e az elszámolásra. Az egyszerűbb birtokok gyorsabban rendezhetők, mint az összetettek, az összetettebb birtokok pedig tovább tartanak. Ha azonban úgy gondolja, hogy az elszámolás a végrehajtó tétlensége vagy képtelensége miatt késik, akkor ezt orvosolni kell. Ez különösen igaz, ha a késés anyagi kárt okoz gyermekeinek.

Még akkor is, ha a késedelem nem a végrehajtó irányítása alá tartozó okok miatt következett be, a végrehajtó döntéseinek megismerésében segíthet, ha a gyermekei milyen készleteket szeretnének eladni. Csak a végrehajtó vagy a kijelölt bírósági ügyintéző jogosult ingatlanvagyont értékesíteni.

A történet folytatódik

Öröklött IRA disztribúciók

Tisztázzuk azt is, hogyan értelmezik a örökölt IRA-elosztási szabályokat. Feltételezve, hogy gyermekei nem kiskorúak, igen, a jelenlegi törvények szerint 10 évük van arra, hogy kivegyenek minden örökölt IRA-ban tartott pénzt. Pontosabban, a pénzt az eredeti számlatulajdonos halálának évét követő tizedik év végéig kell kivenni.

Ha édesapjuk 2021 során bármikor elhunyt, 31. december 2031-ig van idejük. Ha 2020-ban halt meg, 31. december 2030-ig.

Sajnos ez az óra az eredeti számlatulajdonos halálakor kezdődik, függetlenül attól, hogy mennyi ideig tart a hagyaték többi részének rendezése és a vagyon kiosztása.

A tőkeveszteségek betakarítása

Nem világos, hogy a kérdéses részvényeket az IRA-n belül vagy egy másik számlán tartják-e. Ez számít, amikor ki kell deríteni az adózási következményeket, és azt, hogy vagy sem betakarítási veszteségek egy lehetőség.

• Ha a részvényeket az IRA-n belül tartják, akkor a tőkenyereség már védve van az adózástól. Az érem másik oldala, hogy a tőkeveszteséget sem lehet begyűjteni adókedvezményért. Ebben az esetben egyszerűen az számít, hogy amikor az IRA-tól kifizetés érkezik, az a kedvezményezett bevételeként adózik.

• Ha a részvényeket egy adóköteles közvetítői számlán tartják, akkor az egy másik történet. Ebben az esetben a tőkeveszteség a tőkenyereség ellensúlyozására használható fel. Azonban pusztán azért, mert a készlet értéke 30%-kal esett, még nem garantálja, hogy ténylegesen betakarítási veszteségek keletkeznek.

Ügyeljen arra, hogy ellenőrizze a részvény alapja és megérti, hogy vannak-e vállalhatatlan veszteségek.

Ingatlanadók

Ha a készleteket ténylegesen adóköteles számlán tartják, így a tőkeveszteség begyűjthető az adókötelezettség csökkentése érdekében, és ha valóban vannak betakarításra váró tőkeveszteségek, akkor is mérlegelnie kell a legjobb módszert a veszteségek begyűjtésére. Ha eladja a készleteket, amíg azok még a birtokon belül vannak, akkor a hagyaték levonja a tőkeveszteséget.

Lehet, hogy ez a legjobb megközelítés, de lehet, hogy nem. Míg az ingatlanok adókulcsa sokkal magasabb mint a legtöbb adófizető – 18% és 40% között mozog – a birtokok túlnyomó többsége egyáltalán nem esik adókötelesnek a jelenlegi 12.06 millió dolláros mentességi összeg miatt. Ez nagyon is azt jelentheti, hogy veszteségeket takarít be egy olyan birtokkal szemben, amelynek egyébként nincs adókötelezettsége.

Természetbeni elosztás

Ha ehelyett a hagyaték természetben adja át a részvényt az Ön gyermekeinek, ami azt jelenti, hogy a hagyaték nem adja el a részvényt, hanem kiosztja nekik a tényleges részvényeket, akkor a részvény alapja nagy valószínűséggel az apjuk napján érvényes valós piaci érték. átment. Ez a helyzet függetlenül attól, hogy az apjuk mennyit fizetett értük, vagy mi volt az alapja. Ezt hívják a emelt alapon.

Ez potenciálisan adómegtakarítási lehetőséget teremt gyermekei számára. Ha apjuk halála óta 30%-ot esett a részvény értéke, akkor most úgysem tudnak mit tenni. Ha természetbeni elosztást vállalnak, akkor el tudják adni és betakarítani a 30%-os veszteséget, ami úgy hangzik, mintha eleve remélték volna.

Következő lépések

Remélem, ez némi világosságot ad, és segít átgondolni a következő lépéseket. Az ingatlanok nagyon összetettek lehetnek, és az adószabályok gyakran apró részleteken múlnak. Nyomatékosan ajánlom, hogy beszéljen egy olyan csapattal, amelyben van egy ügyvéd, adószakértő és pénzügyi tervező, akik mind rendelkeznek a szükséges szakértelemmel, hogy segítsen Önnek.

Brandon Renfro, a CFP®, a SmartAsset pénzügyi tervezéssel foglalkozó rovatvezetője, aki személyes pénzügyekkel és adózási témákkal kapcsolatos olvasói kérdésekre válaszol. Van egy kérdése, amire választ szeretne kapni? Email [e-mail védett] és kérdésére egy következő rovatban választ kaphat.

Felhívjuk figyelmét, hogy Brandon nem résztvevője a SmartAdvisor Match platformnak.

Befektetési és nyugdíjtervezési tippek

• Ha konkrét kérdései vannak a befektetési és öröklési helyzetével kapcsolatban, a pénzügyi tanácsadó tud segíteni. Képzett pénzügyi tanácsadót találni nem kell nehéz feladatnak. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három pénzügyi tanácsadóval találkozhat, akik az Ön területét szolgálják ki, és díjmentesen interjút készíthet tanácsadóival, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll olyan tanácsadót találni, aki segíthet pénzügyi céljai elérésében, kezd el most.

• Ha jelentős birtokod van, ingatlanadó vaskos lehet. De előre megtervezheti az adókat, hogy maximalizálja szerettei örökségét. Például megteheti birtokának ajándék részeit előre az örökösöknek, vagy akár vagyonkezelőt alapítanak.

Fotó: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian

A poszt Kérdezzen tanácsadót: A gyerekeim 5 millió dollárt örököltek. Hogyan kezeljék? jelent meg először SmartAsset Blog.