Van egy idős rokonom, aki segélyszervezetben él Indianában. Alapvetően a műtét utáni rehabilitációról irányították oda, mert megállapították, hogy már nem tudja magát ellátni.
A havi megélhetési költségek magukban foglalják a szoba/panzió, a cukorbeteg ellátás költségeit és a mérsékelt ápolási segélycsomag díját (amely az általuk szükségesnek ítélt segély mértéke szerint emelkedhet vagy csökkenhet).
Ezek a havi díjak bármelyike levonható az adóból orvosi költségként?
Keresi a Családot
Kedves Figyelő!
Hozzátartozójának mielőbbi teljes gyógyulást kívánok. Lefogadom, hogy ez kemény volt neki és az egész családjának, beleértve téged is. A jó hír az, hogy az adótörvény segíthet.
Az általam megkérdezett adószakértők szerint az Ön által leírt költségek egy része, ha nem az összes, levonható egészségügyi kiadás. Az orvosi költségek levonásának a hozzátartozója számára történő végrehajtása többlet erőfeszítéssel járhat – de mindenképpen kifizetődő lehet.
Az orvosi költségek igénylése „fájdalom lehet, mert bizony nyilvántartást kell vezetni” – mondta Letha Sgritta McDowell, a National Academy of Elder Law Attorneys közvetlen volt elnöke.
De egy olyan időszakban, amikor az orvosi ellátás olyan költséges, és az infláció rágja a költségvetést, az elköltött pénz és az esetleges levonás minden valószínűség szerint megéri – mondta.
Tom Bayer, a Sikich, egy adózási, számviteli és tanácsadó cég indianapolisi irodájának felelős partnere ugyanezt mondta. "A [kiadások] egy része, és potenciálisan az egész, levonható" - mondta. Természetesen vannak további erőfeszítések a rekordok felhalmozására, de „hacsak nem rendkívül gazdagok, sokat fogsz felhalmozni”.
A kiindulópont
Az IRS kód tartalmazza a standard levonást és a tételes levonást. Az adóalanyok csak akkor vonhatják le az orvosi költségeket, ha tételesen részletezik levonásaikat. Az egyéb tételes levonások az egészségügyi költségek mellett a jelzáloghitel-kamatokat, az állami és helyi adókat, valamint a jótékonysági hozzájárulásokat tartalmazzák.
Az amerikaiak többsége a standard levonást választja. Július közepéig 126.6 millió bevallás igényelte a szokásos levonást, míg 11.7 millió bevallás tételes volt, Az adóhivatal adatai azt mutatják.
Miért az egyensúlytalanság?
Ennek több értelme van, mert a standard levonásból származó leírás nagysága nagyobb, mint a tételes levonás összege miatt keletkező leírás mértéke.
Amikor az amerikaiak a jövő év elején benyújtják szövetségi jövedelemadójukat, a standard levonás magánszemélyeknek 12,950 25,900 dollár, a közösen benyújtott házaspároknak pedig 65 14,700 dollár lesz. A 27,300 év felettiek esetében a szokásos levonás XNUMX XNUMX dollár egyéni és XNUMX XNUMX dollár a közösen benyújtott házaspárok esetében. Van egy extra levonás is, ha az adófizető jogilag vak.
Nem ismerem a hozzátartozója életkorát és családi állapotát, de ahhoz, hogy a pénz értelme legyen, a tételes levonások összegének meg kell haladnia a vonatkozó általános levonási összeget.
Ez könnyen megtehető, ha az orvosi ellátásról és a támogatott életvitelről beszélünk. Tavaly a havi medián költség egy támogatott lakhatási intézményben 4,500 dollár volt, a Genworth Financial szerint.
Ha ezek a becslések iránymutatást nyújtanak, még a rokonának egy rövid tartózkodása is elegendő költséget jelenthet ahhoz, hogy a tételes levonás a legjobb lépéssé váljon.
Az adózási adatok
Az adófizetők levonhatják a korrigált bruttó jövedelem (AGI) 7.5%-át meghaladó orvosi és fogorvosi költségeket. Referenciaként az AGI a 11. sor szám 1040 a 2021-es adóévben. Az orvosi költségek levonása az A jegyzéken érvényes.
Tegyük fel, hogy a rokonod évente 70,000 XNUMX dollárt keresett (ami az idei év körül van medián jövedelem Amerikában): A 7.5% 70,000 5,250 dollárra történő alkalmazása 5,250 XNUMX dollár, tehát ez a kezdeti XNUMX XNUMX dollár egészségügyi kiadás nem vonható le. De az elszámolható orvosi költségek a kezdeti összegen felül tud le kell vonni. Ismét nagy esély van arra, hogy a rokonai ellátásának ára túlmegy ezen.
Tehát mi az önrész?
„Az orvosi ellátás költségei magukban foglalják a betegségek diagnosztizálására, gyógyítására, enyhítésére, kezelésére vagy megelőzésére fordított kifizetéseket, vagy a szervezet bármely szerkezetét vagy funkcióját érintő kezelések kifizetését.” mondja az adóhivatal.
Ez magában foglalhatja a kórházi ellátást és a "bentlakásos idősotthoni ellátást, ha az orvosi ellátás elérhetősége az idősek otthonában való tartózkodás fő oka, beleértve a kórház vagy az idősek otthona által felszámított étkezési és szállásköltségeket" - közölte az adóhivatal. .
(Az biztos, hogy a családok és az egészségügyi szolgáltatók tudják vannak különbségek segélyotthonok és idősotthonok között, de Az adóhivatal magyarázói a „segített életvitel” az idősotthonokra vonatkozó adószabályokra vonatkozik.)
A hosszú távú gondozás mindaddig jogosult a levonásra, amíg azt „krónikusan beteg egyén igényli”, és „egy engedéllyel rendelkező egészségügyi szakember által előírt gondozási terv alapján történik”. mondja az adóhivatal.
Valaki „krónikusan beteg” – az adóhatóság véleménye szerint –, ha egy engedéllyel rendelkező egészségügyi szakember azt állítja, hogy az illető a mindennapi életének legalább két részét nem tudja ellátni segítség nélkül legalább 90 napig. Ez magában foglalja az étkezést, az öltözködést, a fürdést és a fürdőszoba használatát.
Nem tudom, milyen mértékű gondozásra van szüksége a hozzátartozójának, de nem lenne támogatott intézményben, ha nem lenne szüksége legalább egy kis segítségre.
Az egyéb támogatható költségek közé tartoznak a biztosítási díjak, és ez magában foglalja Medicare díjak és Medicare kiegészítő biztosítás. Ne feledkezzünk meg a vényköteles önrészről, az orvosi szállítási költségekről a találkozókra való utazáshoz és még sok másról – mondta McDowell.
Bárki, aki összeadja a költségeket annak eldöntéséhez, hogy tételesen sorolja-e fel, „ha a közelébe ér, mert néhány hónapnyi kiadása is megvan, sokkal nagyobb lesz, mint azt a legtöbben várták” – jegyezte meg.
Extra biztosíték
Vannak további lépések, amelyeket a rokonának meg kell fontolnia – mondta McDowell. McDowell azt tanácsolja a hasonló helyzetben lévő klienseinek, hogy írjanak alá az alapellátó orvosnak egy levelet, amely arról szól, hogy a személy „krónikusan beteg” vagy „krónikus betegségben” szenved, és hogy az idősek otthona vagy a segélyszállítmányozás „egy terv szerint történt. gondoskodásról.”
Ezt a levelet nem kell benyújtani az IRS-hez, de őrizze meg nyilvántartás céljából, ha évekkel később auditra kerülne sor, mondta McDowell. Ugyanez vonatkozik az ellátás költségeit dokumentáló nyugtákra és számlákra is – tette hozzá.
Bayer szerint egy másik hely, ahol írásban lehet beszerezni valamit az adónyilvántartáshoz, maga a segítő intézmény. Ezeknél a létesítményeknél „ez nem új kérdés” – mondta.
Sok potenciálisan levonható költség van, de ha nem tud rekordokat levadászni minden utolsó költségre vonatkozóan, ne aggódjon – mondta McDowell. Csak szerezzen be annyit, amennyit csak tud – és emellett a legnagyobb költségeket, például a segélyszállítmányok számláit könnyen be kell szerezni.
Nem tudom, hogy a rokonod hogyan fizeti az összes költséget és járulékos kiadást.
De ha belemerül egy IRA-ba, hogy fedezze a költségeket – ezt McDowell gyakran látja –, további buktatók lehetnek, amelyek még inkább szükségessé teszik a levonást.
Anélkül, hogy belemennénk a szabályok és kivételek sűrűjébe korai IRA-kivonások és a szükséges minimális elosztások, az IRA használata valószínűleg adóköteles esemény lesz, ami magasabb adószámlához vezet. Az orvosi költségek levonása a magasabb jövedelemadó-számla ellensúlyozására szolgál, mondta McDowell.
„Ez egy nagyon fontos egyensúly. Ha nem teszi meg, adózási szempontból az emberek bajok világává válhatnak.”
Remélem, ez segít, és ismét teljes és gyors felépülést rokonának.
Adózási kérdése van? Írj nekem a következő címre: [e-mail védett]
Köszönöm, hogy elolvasta. Szeretnék segíteni, hogy szélesebb körben gondolkodjon az adózást érintő kérdésekről. Nem adótanácsot adok, csak arra próbálok rávilágítani, hogy az adószabályok és a gazdasági feltételek örvénylése mit jelenthet az Ön pénztárcájának.
Azért az olvasóért vagyok itt, aki lemondóan néz szembe adójával. Egyszerűen nem vagy annyira az adózásban, értem. Egyszer én voltam az a srác. A zsargon alatt gondoljon úgy az adókra, mint egy labirintusra – pénzzel a végén. Vagy egy csapda, amelyet el kell kerülnie.
Forrás: https://www.marketwatch.com/story/my-elderly-relative-determined-she-could-no-longer-care-for-herself-are-her-assisted-living-facility-costs-tax- önrész-11669176658?siteid=yhoof2&yptr=yahoo