A Medicare és a HSA nem keveredik – amit a közel nyugdíjasoknak tudniuk kell

Soha nem hallottam erről. Rosszul olvastam? Meg tudnád magyarázni? Szeretem a HSA-t, és szeretném megtartani.

— értetlenül áll a Medicare szabályai előtt

Kedves zavartan!

Nem vagy egyedül a zavaroddal.

2013-ban a HSA-kat úgy tervezték, hogy a magas önrészes egészségbiztosítási tervekkel (HDHP) együtt működjenek. választható a Medicare esetében már nincs HDHP-je. Az egészségügyi megtakarítási számla befizetése nem engedélyezett, ha más egészségbiztosítás van érvényben. Felhasználhatja a HSA-ban lévő pénzeszközöket, de nem utalhat több pénzt a számlára. (Lát: 2022. évi 969. számú kiadvány (irs.gov))

Sandy Anderson, a Medicare szakembere és tanácsadója Medicare Northeast, segített tisztázni ezt a kevéssé ismert problémát a nyugdíjtervezésben.

"Ha jogosultak a Medicare A részre, egy személy többé nem járulhat hozzá a HSA-hoz."

Ez zavarossá válik, ahogy vagy választható A 65. életév betöltése előtt regisztráljon a Medicare-re, és a lefedettség annak a hónapnak az első napján kezdődik, amelyben betölti a 65. életévét. Az előre tervezés kritikus.

Olvasás: Mikor kezdődik a Medicare fedezet?

További csavar, hogy ha már beszedi a társadalombiztosítást, mielőtt betölti a 65. életévét, akkor az automatikusan beiratkozott a Medicare A részébe. Szakmai tanácsok a múltban az volt, hogy mivel az A részért nem jár prémium (a munkatapasztalat alapján jogosult), a nyugdíjasokat és nyugdíjasokat arra ösztönözték, hogy azonnal regisztráljanak; azonban a HSA-büntetések elkerülése érdekében nem rendelkezhet mindkét egészségügyi programmal. A szankciók elkerülhetők, ha nem járulnak hozzá a Medicare-re való jogosultság megszerzése után. Ha elkövette ezt a hibát, az adott évi adóbevallás előtt visszavonhatja a többletbefizetést, hogy elkerülje a túlfinanszírozást és a büntetést – ha tud róla.

Olvasás: A Medicare trükkös szabályai a 65 éves kor utáni HSA-kra – Journal of Accountancy

Vannak kivételek

Az adófizetők elhalaszthatják a Medicare szolgáltatást 65 éves koruk felett, ha 20 vagy több alkalmazottat foglalkoztató munkáltatónál dolgoznak, miközben az adott foglalkoztatáson alapuló csoportos egészségügyi tervbe is beiratkoznak. Ezért, ha még mindig dolgozik, és HDHP-vel rendelkezik (vagy házastárs biztosításával rendelkezik), de még nem jelentkezett a Medicare A részre, akkor a maximumot befizetheti a HSA-ba. (Lát: 223. szakasz – Egészségügyi megtakarítási számlák (irs.gov)) 2023-ban, ha csak saját HDHP-lefedettséggel rendelkezik, akár 3,850 USD összeggel is hozzájárulhat. Ha családi HDHP-lefedettséggel rendelkezik, akár 7,750 dollárral is hozzájárulhat. (Lát: 2022. évi 969. számú kiadvány (irs.gov))

Ha vár, mert rendelkezik a fenti kivételek valamelyikével, akkor is le kell állítania a járulékfizetést hat hónappal a Medicare A. részének megkezdése előtt. HSA-k esetében a törvény 223(b)(7) szakasza Belső bevételi kód kimondja, hogy az egyén hónapokig nem járulhat hozzá a HSA-hoz, és a Medicare alapján jogosult ellátásokra.

Ezt nagyon fontos tudni – 2022-ben 30 millió aktív HSA van, amelyek több mint 63 millió embert fednek le. Ezek a számlák lehetővé teszik az adóból levonható hozzájárulásokat mindaddig, amíg valaki nem rendelkezik Medicare képesítéssel. 

Olvasás: A HSA-k egyre nagyobb teret hódítanak az idősebb és a fiatalabb amerikaiak körében, és 63 végén több mint 50 millió embert fedtek le mind az 2020 államban – Devenir   

Az informális jelentések azt mutatják, hogy még a nagy humánerőforrás-osztályok sem ismerik ezt a kevéssé ismert szabályt. Hacsak nem kap professzionális pénzügyi tanácsot, ez áteshet a nyugdíjazási repedéseken.

Szórakoztató tény, amit Sandy Anderson tudni akart az olvasóknak: 65 éves kor után a HSA tulajdonosa felveheti a pénzt bármilyen célját, és csak a kereset után fizetnek adót. Tehát a jelzáloghitel, a nyugdíjút vagy bármilyen nem egészségügyi kiadás finanszírozható. Bár a legjobb orvosi költségekre hagyni, vannak lehetőségek és okok a finanszírozásra, ameddig csak lehet.

Olvasás: Egy 63 éves nő szívrohamot kapott. Tanácsa megmentheti az életét.

Honnan tudja valaki?

Az IRS adóellenőrzése többlet hozzájárulást szedne fel; azonban a HSA hibás hozzájárulása nem fogja ellenőrizni Önt, mondta Anderson. Ehelyett, ha Önt auditálnák, és társadalombiztosítási és gyógyászati ​​​​szolgáltatást gyűjtene, valamint 65 évesnél idősebb, ez az információ felhívná az IRS auditorát erre a felügyeletre. Az eredmény pénzbe fog kerülni büntetésben és kamatban, akkor miért élne ezzel a lehetőséggel?

Annak ellenére, hogy rettegnek tőlük, ezek az auditok nem gyakoriak. A legtöbb jövedelmi csoport esetében az ellenőrzés esélye 1% alatti. 2019-ben ez az arány 0.45%-ra csökkent; az IRS közelmúltbeli felvételével azonban az auditálás és az intézkedések minden vonatkozása várhatóan növekedni fog. Az adóhivatal szerint az ellenőrzés esélye a bevétel jelentős növekedésével nő. Például a 10 millió dollár feletti bevétellel rendelkezők ellenőrzési aránya majdnem 9%. 

Milyen módjai vannak ennek?

Előre töltse be HSA-fiókját. Tervezze meg előre a HSA havi hozzájárulásának növelésével, hogy a nyugdíjba vonulás évének elején elérje a maximumot. Azokban a hónapokban kevesebb lesz a bevétele, de a munkavégzés utolsó hat hónapjában a szokásosnál több lesz a fizetése. Így erős, jól finanszírozott egészségügyi számlát építhet nyugdíjas éveire.

Többen nincsenek tudatában ennek a hétköznapi ténynek, mint ahányan tisztában vannak vele. Ennek ismerete és a szabályok betartása hosszú távon megkönnyíti az életét. 

Ne ragadj bele ebbe a csapdába.

CD Moriarty, CFP, egy vermonti székhelyű pénzügyi előadó, író és edző, aki szeretne pénzügyi nyugalmat teremteni másoknak.