Maximalizálod a 401(k) terv minden évben dolgozol? Marad még pénze megtakarításra és befektetésre, miután maximálisan hozzájárult a 401(k)-hez, és esetleg egy-két IRA-t? Ha igen, akkor érdemes megfontolni egy vezetői halasztott kompenzációs tervhez való hozzájárulást. A vezetői halasztott kompenzációs terv lehetővé teszi a magas jövedelmű alkalmazottak számára, hogy jövedelmük egy részének adófizetését nyugdíjba vonulásáig halasszák. Íme, hogyan működik.
Ha szakmai segítségre van szüksége a fészektojás elkészítésének legokosabb módjának megtalálásához, A SmartAsset ingyenes egyeztető eszköze segíthet pénzügyi tanácsadót találni.
Végrehajtott halasztott kompenzációs tervek
A végrehajtó halasztott kompenzációs terv lehetővé teszi a munkáltatók számára, hogy elhalasztják vezetőik jövedelmének egy részét, hogy később adót fizessenek érte, amikor elkezdik abból való kivonásukat. A végrehajtó halasztott kompenzációs tervhez való hozzájárulás lehetővé teszi, hogy az ügyvezető megvédje jövedelmének egy részét az adótól mindaddig, amíg később, általában nyugdíjba vonuláskor alacsonyabb adósávba nem kerül.
A vezetői halasztott kompenzációs tervben részt vevőknek a tervbe való beiratkozáskor el kell dönteniük, hogy mikor kezdjék el a felosztást. Az életkortól függően, amikor beiratkozik, nehéz lehet előre megjósolni a nyugdíjba vonulás dátumát. Minél hosszabb idő telik el a programba való beiratkozás és a nyugdíjba vonulás között, annál nehezebb megjósolni a nyugdíjba vonulás dátumát. Sok résztvevő olyan nyugdíjba vonulási dátumot választ, amely a 60-as évei végére esik, vagy azelőtt, hogy elkezdené a 401(k) vagy egyéni nyugdíjazási tervek (IRA).
Azt is meg kell adnia, hogy hogyan szeretné felvenni a disztribúciót, amikor először regisztrál. Ki kell jelentenie, hogy vagy egyösszegű elosztást szeretne, vagy egyenlő kifizetéseket szeretne bizonyos évek alatt. Ha meg akarja változtatni, hogy mikor vagy hogyan vegye fel az osztalékot a végrehajtó halasztott kompenzációs tervből, nehéz. Akár öt évet is várnia kell, mielőtt a változás megjelenik a terv feltételeiben.
A munkavállalóknak egy halasztott halasztott kompenzációs programhoz való hozzáférés felajánlása a munkavállalóknak értékes munkavállalói előny. Az ilyen terv birtokában jól képzett vezetők vonzódhatnak. Ez megakadályozhatja azt is, hogy a vezetők elmenjenek dolgozni egy versenytárshoz, mert elveszítenék a jövőbeni hozzájárulásuk képességét.
A halasztott kompenzációs tervek típusai és kategóriái
Kétféle halasztott kompenzációs terv létezik. Az minősített terv meg kell felelnie a munkavállalói nyugdíj- és jövedelembiztonsági törvény (ERISA) szabályainak. A minősített tervek tartalmazzák 401 (k), 403 (b) és a 457 XNUMX terv. Ezeket a terveket minden alkalmazottnak fel kell ajánlani. Korlátozott az éves hozzájárulás mértéke is a minősített tervek alapján. Vezetői halasztott kompenzációs tervek vannak nem minősített tervek vagy NQDC-k. A szabályok nem olyan szigorúak ezeknél a terveknél, mint a minősített terveknél.
A vezetői halasztott javadalmazási terveknek négy kategóriája van. Fizetéscsökkentés és a bónusz halasztási tervek nagyon hasonlítanak meghatározott hozzájárulási programok. SERPs és a többletjuttatási programokat a munkáltató finanszírozza, és úgy járnak el meghatározott juttatási programok.
A halasztott vezetői kompenzációs tervek előnyei és hátrányai
E tervek között számos fontos különbség van. Az alábbiakban a végrehajtó halasztott kompenzációs terv néhány előnyét mutatjuk be. Ne feledje, hogy ez nem egy teljes lista:
Minden évben vannak járulékkorlátok a 401 (k) összegre, de nem a halasztott kompenzációs tervre, hacsak nincsenek tervkorlátok.
72 éves korától el kell kezdenie az elosztást, ha 401 (k). A halasztott kompenzáció esetén nem szükséges.
Ha az ügyvezető jól kereső, és jövedelmének nagyobb részét el akarja halasztani az aktuális adózási célokra, a halasztott kompenzációs terv ezt lehetővé teszi.
A végrehajtó halasztott javadalmazási terveket az alkalmazottak bizonyos besorolásaihoz lehet igazítani.
Íme néhány hátránya a végrehajtó halasztott kompenzációs tervnek:
Ha az a cég, amelynek alkalmazásában áll csődbe megy, 401(k) alapok védettek. Nem ez a helyzet a vezetői halasztott kompenzációs tervben szereplő alapok esetében. 100%-os veszteséget vállalhat.
A pénzügyi nehézségekért 59.5 éves kor után bármikor kaphat kifizetést, ha rendelkezik 401 (k) értékkel. Követnie kell az elosztási ütemtervet, amelyet akkor állított be, amikor beiratkozott egy vezető halasztott kompenzációs tervbe.
Ha elveszíti a munkáját, a 401 (k) összegét átutalhatja egy IRA -ba vagy egy 401 (k) tervbe, amelyet az új munkáltatója szponzorál. A halasztott kompenzációs terv tulajdonosának nincs átváltási lehetősége.
A 401 (k) tulajdonosa hitelt vehet fel a számláról. Az ügyvezető halasztott kompenzációs programok nem teszik lehetővé a kölcsönök nyújtását.
Általában nincs annyi befektetési lehetőség közül választhat, mint a 401 (k) esetében.
Döntés a végrehajtó halasztott kompenzációs programról
Mielőtt úgy dönt, hogy vezetői halasztott kompenzációs tervbe fektet be, fontolja meg ezeket a kérdéseket:
Rendszeresen hozzájárul a teljes összeghez a hagyományos nyugdíjszámlákhoz? Ha a válasz igen, akkor érdemes megfontolni.
Milyen elosztást szeretne egy vezetői halasztott kompenzációs tervtől? Azt tervezi egyösszegű elosztásokat fizessen ki nem mindig olyan előnyösek, mint azok a tervek, amelyek sok éven át kínálnak forgalmazást.
A cég anyagilag biztonságban van? Befektetés előtt meg kell határoznia a vállalat pénzügyi stabilitását. A régebbi, bevált vállalatok biztonságosabbak lehetnek, mint az induló vállalkozások.
Milyen típusú befektetések állnak rendelkezésre a tervvel? Egyes tervek fix vagy változó hozamot kínálnak a halasztott kompenzációs tervükhöz. Mások számos lehetséges befektetést kínálnak más befektetésekbe, például részvényekbe.
Milyen az adózási és befektetési helyzetem? Először is nézd meg, van -e rendelkezésedre álló jövedelme a tervbe való befektetéshez. Akkor nézd meg, hogyan befolyásolja ez az adózási helyzetedet.
A lényeg
Az ügyvezető halasztott kompenzációs tervek kiváló módja a magas jövedelmű vezetők vonzásának és megtartásának, mivel nem tudják átgörgetni a járulékaikat és megtartani őket nyugdíjba vonulásukkor. Ha Ön ügyvezető, ismerje meg ezeket a terveket, mielőtt befektetne, beleértve az előnyöket és hátrányokat. Ha a hagyományos nyugdíjszámla-opciók kihasználása után továbbra is adómentes jövedelemre van szüksége, akkor ez a terv lehet a jegye, ha a vállalata pénzügyileg stabil.
Tippek a nyugdíjhoz
A nyugdíjtervezés összetett, ezért nagyon logikus egy pénzügyi tanácsadó bevonása a különféle szempontok átdolgozása során. Képzett pénzügyi tanácsadót találni nem kell nehéz feladatnak. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három pénzügyi tanácsadóval is egyeztethet a környéken, és díjmentesen interjút készíthet a tanácsadóival, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll arra, hogy tanácsadót találjon, kezd el most.
Használja a SmartAsset nyugdíj kalkulátor megbecsülni, hogy mennyi pénzre lesz szüksége nyugdíjas korában. Ez segít eldönteni, hogy érdemes-e befektetni egy vezetői halasztott kompenzációs programba.
Fotóhitelek: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com/metamorworks
A poszt Végrehajtott halasztott kompenzációs tervek jelent meg először SmartAsset Blog.
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html