Ha elég szerencséd van hozzá örökölt néhány vagyont valakitől, aki elhunyt, lehet, hogy nem érzi magát olyan szerencsésnek, amikor rájön, hogy adót kell fizetnie utána.
Attól függően, hogy az elhunyt hol lakik, mennyit ér a vagyon, és milyen közel áll az elhunythoz, előfordulhat, hogy örökösödési illetéket kell fizetnie ezek után a tárgyak után.
Ennek ellenére kicsi az esélye, hogy meg fogja fizetni, mivel a maximális értékküszöb magas, és 2022-től csak hat állam veti ki ezt az adót.
Ennek ellenére talán a legjobb tudni, hogyan működik az örökösödési illeték, és hogy elkerülhető-e.
Fontos információ: 2023-as adóbevallási szezon: Mit kell tudni az adóbevallás előtt
A társadalombiztosítás adóköteles? Íme, mivel tartozhat az előnyökkel
Mely államokban van örökösödési adó?
A hat állam, amely öröklési illetéket vet ki:
Iowa
Kentucky
Maryland
Nebraska
New Jersey
Pennsylvania
Az örökösödési illeték csak akkor alkalmazandó, ha az elhunyt és vagyonát továbbadó személy az örökösödési illetékkel rendelkező államok valamelyikében élt. Nem a kedvezményezett, hanem az örökhagyó lakóhelye az állam határozza meg, hogy alkalmazandó-e örökösödési illeték.
Az örökösödési adókulcsok az örökölt ingatlan értékének és készpénzének kevesebb mint 1%-a és 18%-a között mozognak, de évente változhatnak, ezért érdeklődjön államánál.
Iowa fokozatosan megszünteti az örökösödési adót, amelyet 2025-re teljesen eltörölnek ebben az államban.
New York azonban törvényjavaslatot javasolt S2782 január 24-én bevezeti az ajándékozási illetéket és az örökölt jövedelemadót.
„Jelenleg New Yorkban nincs ajándékadó” – mondta Dana White, a Janover okleveles könyvvizsgáló cég igazgatója. "A javaslat célja körülbelül 8 milliárd dollár bevételt generálni az államnak."
A GOP bevezeti a nemzeti fogyasztási adót:Mi ez, és hogyan változtatná meg az Egyesült Államok adórendszerét?
Mik azok a szövetségi adósávok?Hogyan változtak 2023-ban? Válaszok itt
Fizetni kell szövetségi adót az öröklés után?
Nincs szövetségi örökösödési adó, így az örökség összegét nem kell bejelenteni az IRS-nek.
Azonban a vagyonból származó bármely nyereséget a személy halála és az összeg kiosztása között be kell jelenteni és megadóztatni a személyes adóbevallásában – mondta Brian Schultz, a Plante Moran okleveles könyvvizsgáló cég partnere.
A nyereség magában foglalhatja például az esetlegesen örökölt részvényekből vagy kötvényekből származó osztalékot.
Ki fizeti az örökösödési illetéket?
A házastársak és a jótékonysági szervezetek általában automatikusan mentesülnek az örökösödési adó alól. A gyermekek és más eltartottak vagy unokák szintén jogosultak lehetnek a mentességre, a részleges mentességre, vagy a legalacsonyabb díjakat fizethetik.
A legmagasabb adókulcsot általában azokra vetik ki, akiknek nincs családi kapcsolata az elhunyttal.
Bejelenteni vagy nem?: Kinek kell adóbevallást benyújtania: Nem mindenkinek kell. Itt vannak a szabályok.
Mennyit lehet örökölni adófizetés nélkül?
Miután a hagyaték végrehajtója a vagyont felosztotta és a kedvezményezettek között felosztotta, az adó összegét kedvezményezettenként külön-külön számítják ki. Minden személynek be kell fizetnie ezt az adóösszeget, és be kell jelentenie az információkat az örökösödési adó űrlapján az államnak.
Általában van egy mentességi összeg az öröklési illetékre, amelyet általában nagyon magasra, legalább 1 millió dollárra határoznak meg, és csak az ezt a küszöböt meghaladó összeget kell megadóztatni. Ennek eredményeként az adófizetők mindössze 2%-ának kell örökösödési illetéket fizetnie a Turbo Tax szerint.
Az örökösödési illeték eltér a szövetségi ingatlanadótól, amely az elhunyt személy vagyonának teljes értékére vet ki adót, levonva a kizárási összeget, és általában az elhunyt vagyonából fizetik ki, mielőtt a kedvezményezettek felosztanák. Az adókat a hagyaték fizeti, nem a kedvezményezett.
Add hozzá: Mi az a jövedelemadó? Mit kell tudni a működéséről, a különböző típusokról és egyebekről
Koncentrálj: Hivatalosan is megkezdődött a 2023-as adószezon: Íme a legfontosabb határidők, amelyeket érdemes szem előtt tartani
Elkerülhetem az örökösödési illetéket?
Az örökösödési illeték elkerülésének legjobb módja a vagyonkezelés a halál előtt. Az öröklési illeték kedvezményezettjei által esetleg fizetendő összeg megszüntetéséhez vagy korlátozásához vegye figyelembe:
Vagyonának egy részét odaadja a potenciális kedvezményezetteknek a halál előtt. Minden évben adómentesen ajándékozhat meg egy bizonyos összeget minden személynek. 2022-ben ez az éves ajándékozási kizárás 16,000 17,000 dollár volt, és 2023-ban XNUMX XNUMX dollárra emelkedik.
Örökösödési illeték nélküli államba költözés.
Visszavonhatatlan bizalom létrehozása. Feladja az eszközök feletti ellenőrzést, mert a tröszt hivatalos tulajdonossá válik, és nem módosíthatja vagy törölheti azt. De a vagyontárgyak halálakor nem ruházhatók át, így nem kell ingatlan- vagy örökösödési adót felszámítani.
„A lényeg az, hogy a kedvezményezettek terheinek minimalizálása érdekében fontos előre tervezni, megfontolni az ajándékokat az élete során, és úgy strukturálni a dokumentumokat, hogy az eszközök a legkedvezőbb adózási módokon szálljanak át szeretteihez” – mondta White.
A 2022-es adószezonra vonatkozó további kérdésekre válaszoltak
Medora Lee az USA TODAY pénzügyekkel, piacokkal és személyes pénzügyekkel foglalkozó riportere. Elérheti őt a címen [e-mail védett] és iratkozzon fel ingyenes Daily Money hírlevelünkre személyes pénzügyekkel kapcsolatos tippekért és üzleti hírekért minden hétfőtől péntekig reggel.
Ez a cikk eredetileg ma az USA-ban jelent meg: Mi az az örökösödési illeték? Íme, mennyi öröklési illetéket fizethet
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/federal-inheritance-tax-states-tax-194640892.html