Levonható-e a fedezeti kamatadó?

A világ a befektetés hatalmas, izgalmas és gyakran drága az egyes kereskedők számára. Időnként olyan befektetési lehetőséggel találkozik, amelyet nem szeretne kihagyni, de nem engedheti meg magának. Szerencsére kölcsönkérheti a brókertől az eszköz megszerzéséhez szükséges forrásokat, és fizetheti a kölcsön kamatait. Ezenkívül levonhatja a költségeket árrésben kereskedés adójából, ami lehetővé teszi az adóterhek csökkentését, miközben olyan eszközökkel kereskedik, amelyeknek nincs pénzügyi kapacitása az önálló vásárláshoz. Itt találhatók az árrés kamatának részletei és a költségek levonása az adókból.

Fontolja meg az együttműködést átvizsgált pénzügyi tanácsadó megbeszélni, hogy van-e értelme az Ön számára a befektetésnek, és ha igen, hogyan vonhatja le az árrés kamatot az adójából.

Mi az a fedezeti kamat?

A fedezeti kamat az, amit a befektető fizet, amikor pénzt vesz fel tőlük bróker eszköz vásárlására. Más szóval, ha nem engedheti meg magának egy befektetést, kölcsönt vehet fel brókercégétől annak megvásárlásához.

Mint hitelt felvenni a hagyományos bank, a bróker által adott fedezeti kölcsön kamatot halmoz fel. Ennek eredményeként az árrés kereskedés kamatfizetéshez vezet, még akkor is, ha befektetése nem hoz nyereséget.

Hogyan számítsuk ki a fedezeti kamatot?

Kamatok mindenféle iparág között ingadoznak, és a margin kamat sem kivétel. Az Ön által használt befektetési vállalkozás, a felvett kölcsön összege és az, hogy milyen gyorsan értékesíti az eszközt a vásárlás után, befolyásolja a kamatlábat.

A fedezeti kamat költségeinek kiszámításához meg kell szoroznia kölcsönét a kamatlábával, és az eredményt el kell osztani 360-zal (az a szám, amelyet a befektetési cégek egy év napjára használnak). Végül megszorozza az eredményt az eszköz birtoklásának tervezett napjainak számával.

Tegyük fel például, hogy 20,000 XNUMX dollárt vesz fel kölcsön a vásárláshoz készlet. Az Ön brókercége 7.5%-os effektív kamatlábat számít fel Önnek, és úgy gondolja, hogy a legtöbb profitot akkor érheti el, ha eladja a részvényt egy hét tartás után.

A történet folytatódik

Tehát a fedezeti kamatot úgy számítja ki, hogy először megszorozza a kölcsön összegét a kamatlábbal:

20,000 USD x 0.075 = 1,500 USD

Ezután ossza el az eredményt 360-al:

1,500 USD/360=4.16 USD, vagyis mennyi kamat halmozódik fel naponta, amíg a kölcsön érvényes.

Végül szorozza meg a napi kamatdíjat az eszköz birtoklási napjainak számával:

4.16 USD × 7 nap = 29.12 USD

Ezért, ha árrésszel keresked, és 20,000 29.12 USD részvényt vásárol, XNUMX USD árrés kamatot kell fizetnie, ha egy héttel később (hét nappal) eladja a részvényt.

Levonható-e a fedezeti kamatadó?

A fedezeti kamat levonható az adóból, ha Ön tételesen írja le a levonásait. Ezen kívül nem vonhat le több árrés kamatot, mint az öné nettó befektetési bevétel. Ezért Önnek nettó jövedelmet kell kapnia az adóköteles kamatok, az osztalékfizetés és a rövid távú tőkenyereség kombinálásakor, hogy adólevonást kapjon az ugyanabban az adóévben fizetett árrés kamatai után.

Más szóval, nem jogosult a fedezeti kamat levonására, ha elfogadja a standard levonás adóbevalláskor vagy 0 USD árrés kamatot fizet az adóévben. Ön sem jogosult arra, ha az adóévben nem kapott nettó befektetési bevételt.

Végül a fedezeti kamatot átviheti a következő adóévekre. Ennek eredményeként az elmúlt adóévek árrés kamatai adólevonást eredményezhetnek az aktuális adóévben. Ne feledje, hogy tételesen részleteznie kell levonásait, és 0 dollárnál nagyobb nettó befektetési bevétellel kell rendelkeznie, hogy levonja a fedezeti kamatokat.

Margin kamatadó levonási felső határok

Az Ön nettó befektetési bevétele korlátozza az aktuális adóévre vonatkozó fedezeti kamatadó levonását. Tegyük fel például, hogy befektetései 1,000 USD nettó befektetési jövedelmet adtak, és 5,000 USD árréskamatot kell levonnia az adójából. Azonban csak az év nettó befektetési bevételét (1,000 USD) vonhatja le. Ezért levonhat 1,000 USD árrés kamatot az idei adókból, és a fennmaradó 4,000 USD-t átviheti a következő évekre.

A lényeg

A margin kamat az a költsége, amikor pénzt kölcsönöz a brókertől, hogy részvényekbe fektessen, kötvények és egyéb eszközök, amelyeket nem engedhet meg magának. Levonhatja a fedezeti kamatot az adójából, ha tételesen felsorolja levonásait, és levonja a fedezeti kamatköltségeket a nettó befektetési bevételéből.

Az adótörvény korlátozza a kamatlevonások alkalmazásának módját. Pontosabban, soha nem vonhat le többet, mint amennyit a befektetései az adott adóévben keresnek. Az adókból le nem vont fedezeti kamat azonban a következő évekre vonatkozhat. Ennek eredményeként az árrés kereskedés adóelőnyt teremthet, és lehetőséget teremthet egy olyan nyereséges eszköz megvásárlására, amelyet egyébként nem engedhetne meg magának.

Tippek a fedezeti kamatadó levonásához

Fotó: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov

A poszt Levonható-e a fedezeti kamatadó? jelent meg először SmartAsset Blog.