Pihenjen, kaliforniaiak – a tavaly kapott középosztálybeli adó-visszatérítésre nem vonatkoznak szövetségi adók.
Az Internal Revenue Service kiadta régóta várt útmutatás Péntek délután azt mondta, hogy "elhatározta, hogy nem fogja megkérdőjelezni az általános jóléthez és a katasztrófavédelemhez kapcsolódó kifizetések adókötelezettségét". Az ügynökség szerint a kaliforniai középosztályú adó-visszatérítés ebbe a kategóriába tartozik, csakúgy, mint a 16 másik állam kifizetései.
Az IRS szerint a kifizetést nem kell bevételként jelentenie a 2022-es bevallásában. Így a címzettek figyelmen kívül hagyhatják a szövetségi 1099-MISC űrlapot, amelyet a múlt hónapban küldött ki az állami franchise adóhatóság.
Kalifornia-szerte a könyvelők hetek óta zúgolódtak amiatt, hogy az adóhivatal megtagadta a kérdés tisztázását. Csütörtökön pedig az IRS házon belüli adófizetői ügyvédi szolgálata is hozzászólt egy blogbejegyzés.
„Nem fogadható el, hogy az adófizetők választási lehetőséget biztosítsanak a bevallás benyújtásával és a visszatérítések kézhezvételével, vagy a bevallás benyújtása között, amikor az IRS később úgy ítéli meg, hogy pontatlanok” – mondta a nemzeti adófizető ügyvéd. Az ügyvéd az IRS-en belüli független részleg, amely segít az adófizetőknek megoldani az ügynökséggel kapcsolatos problémákat.
„Ez ismert probléma volt, amely több tízmillió adófizetőre, adóbevallás-készítőre (akik még mindig készítik a legtöbb szövetségi jövedelemadó-bevallást) és adószoftver-fejlesztőkre nézve kihatással. Az, hogy a bejelentési szezon előtt nem sikerült azonosítani és megoldani ezt a problémát, arra utal, hogy valaki vagy mindenki aludt a váltásnál.”
Bár az IRS több erdőre kiterjedő útmutatót adott ki a szövetségi adótörvény bonyolultságáról, habozott tisztázni, hogyan kezeljék a kaliforniai háztartások az állam középosztálybeli adó-visszatérítéséből kapott 200-1,050 dollárt. A zűrzavar abból a tényből fakadt, hogy a befizetések valójában nem adó-visszatérítések voltak, hanem csak (jobb kifejezés híján) szórólapok. Ha adó-visszatérítésről lenne szó, a szövetségi szövetségek csak azon kedvezményezettek esetében tekintenék adóköteles bevételnek, akik tételesen számolják el levonásaikat és leírják állami adójukat.
És bár a kifizetéseket szövetségi COVID-19 segélydollárokból finanszírozták, nem kifejezetten a járvány által érintett emberek megsegítésére irányultak – ez az elnevezés mentesítette volna őket a szövetségi adózás alól. Ehelyett Kalifornia így számlázta ki a pénzt megkönnyebbülés az állam magas benzinárai alól.
A múlt héten az IRS sürgette azokat az adófizetőket, akik bizonytalanok voltak abban, hogyan kezeljék ezeket a kifizetéseket tartsa le a bejelentést szövetségi bevallásaik, megígérve, hogy ezen a héten legalább néhány adófizető számára egyértelműséget biztosítanak.
Matthew Frankel, okleveles pénzügyi tervező és közreműködő a Motley Fool pénzügyi weboldal, mondta az a 17 állam, amely tavaly bizonyos típusú engedményeket bocsátott ki, általában a szövetségi COVID segélypénzt használta fel ezek kifizetésére. A segély meghirdetett célja azonban általában az volt, hogy segítse a háztartásokat az infláció megbirkózásában – mondta Frankel.
Az ilyen jellegű kedvezményeket mentesíteni kell a szövetségi adók alól, mondta, mert az „általános jóléti kizárás alá tartoznak”. Ez a kategória magában foglalja az állam által a nagyközönség javára teljesített kifizetéseket, például azokat a csekkeket, amelyeket Kalifornia 2021-ben küldött alacsony és közepes jövedelmű háztartásoknak a Golden State Stimulus program.
A pénteki útmutatásban az IRS azt mondta, hogy annak meghatározása, hogy egy kifizetés belefér-e az általános jóléti vagy katasztrófa-segélynyújtás adómentes kategóriájába, „összetett tényigényes vizsgálat, amely számos megfontolástól függ”.
Tekintettel a kifizetések természetére, valamint az adófizetőknek a „bizonyosságra és egyértelműségre” való igényére, az IRS azt mondta, hogy „nem fogja megkérdőjelezni a 2022-es kifizetés kizárását az eredeti vagy módosított bevalláson szereplő bevételek tekintetében”. Ennek egyik oka az volt, hogy „a pandémiás veszélyhelyzet bejelentése 2023 májusában lejár, így ez csak a 2022-es adóévre vonatkozik”.
A legtöbb kaliforniai 2022-ben megkapta a középosztálybeli adó-visszatérítést, de néhány kifizetés idén kikerült.
Az állam Franchise Adóhivatala azt mondta, Kalifornia nem fogja megadóztatni a kifizetéseket. Nem adott útmutatást arra vonatkozóan, hogy a pénzre vonatkoznak-e szövetségi adók.
A H&R Block nem várta meg, hogy az IRS leszálljon a kerítésről – mondta Frankel; a szolgáltatás a középosztálybeli adó-visszatérítést mentesnek tekinti a szövetségi adók alól, és nem várja meg a bevallások benyújtását. Hasonlóképpen – mondta – az Intuit TurboTax szoftvere is adómentesként kezeli a befizetéseket.
Az adószakértők azt mondják, hogy a kaliforniaiak a lehető leghamarabb nyújtsák be bevallásukat. Ennek az az oka, hogy a háztartások körülbelül 75%-a esedékes visszatérítésre – ez volt az átlag valamivel több mint 3,000 dollár tavaly - és minél tovább várnak az igényléssel, annál tovább kölcsönöznek pénzt a szövetségnek kamatmentesen. Ami még rosszabb, néhány adószakértő arra figyelmeztet, hogy minél később nyújtja be a bejelentést, annál nagyobb a kockázata annak, hogy egy csaló az ellopott társadalombiztosítási számával megpróbálja visszaigényelni a visszatérítést, mielőtt Ön megtenné.
Ez a történet eredetileg a Los Angeles Times.
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/taxpayer-advocate-blasts-irs-delay-184629871.html