72 évesnél idősebb vagyok. Hogyan kerülhetem el az RMD adóharapást?

72 évesnél idősebb vagyok. Mit tehetek, hogy elkerüljem a minimális elosztási (RMD) adócsalást? Folyamatos egyéb bevételem van.

-Bernie

Halasztott adó számlák, mint például a 401(k)s és a hagyományos egyéni nyugdíjszámlák (IRA), potenciálisan nagyszerű eszközök a nyugdíjcélú megtakarításhoz. De kötve jönnek.

Az adók halasztásával ezeken a számlákon partnerséget létesít az IRS-szel. Ez olyan, mintha jelzálogkölcsönt venne fel egy banktól, hogy házat vásároljon – kivéve, hogy az IRS nem kötelezi el magát a „kamatláb” mellett, és hirtelen elfogy a türelme, amikor betölti a 72. életévét.

A hatályos adójog szerint 72 az, amikor szükséges minimális disztribúciók (RMD-k) kezdődik. Ez azt jelenti, hogy a számlatulajdonosoknak el kell kezdeniük a számláik egyenlegére eső adók felosztását és befizetését.

Ennek eredményeként gyakori a kérdés, hogy elkerüljük az RMD-k adóharapását. Olvassa el azokat a stratégiákat, amelyek segítségével enyhítheti az RMD adózási következményeit.

A pénzügyi tanácsadó segíthet megérteni, hogyan kezelheti az RMD-k adózási következményeit. 

Vedd helyesen az RMD-ket

Életkorától függetlenül vannak proaktív lépések, amelyekkel felkészülhet az RMD adóharapjára.

Első lépésként meg kell győződni arról, hogy minden évben van terv a szükséges összeg elosztására. Ezt azért érdemes hangsúlyozni, mert a hiányzó RMD-kért kiszabható büntetés a fel nem vett összeg 50%-a.

Mielőtt aggódna amiatt, hogy elkerüli a jövedelemadó-harapást, döntő fontosságú, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a szankciók kiszabásával nem sérti meg a sérülést.

Határozza meg, mennyit kell kivenni RMD-ben

Az RMD-k számára évente megválaszolandó két legfontosabb kérdés:

1. Mely fiókokhoz van szükség RMD-re?

2. Mennyit kell kérni az egyes számláktól?

Az emberek ritkán lepődnek meg a második kérdésen. De az első kérdést gyakran figyelmen kívül hagyják. A halasztott adó számlák egyéni számlák, és az RMD-ket nem lehet fedezni az egyik házastárs számára úgy, hogy egy másik házastárs számlájáról felosztanak.

Mindenkinek, akinek több halasztott adószámlája van, biztosnak kell lennie abban, hogy honnan származnak az elosztások.

A történet folytatódik

A helyzet bonyolítása érdekében, ha egy személy több IRA-val rendelkezik, kiszámíthatja az összes számlára vonatkozó teljes RMD-t, majd ezt az elosztást egyetlen számláról veszi, hogy megfeleljen az évre vonatkozó követelménynek. De ha ugyanannak a személynek több 401(k) számlája van, a pénzt minden számláról külön kell elosztani. Nincs összesítés.

Ha csak egyetlen IRA ill 401 (k), akkor a kiosztandó összegre összpontosíthat. De érdemes lehet további kérdéseket feltenni a cselekvés előtt, ha több fiók is érintett.

A felosztandó összeg az IRS várható élettartamán alapul, és az RMD-k hatálya alá tartozó számlák december 31-i egyenlege alapján számítják ki.

Ennek a dátumnak a lejárta után megtörténik a felosztott összeg beállítása, és a hangsúly a visszavonás után esedékes adó minimalizálására irányul.

Fontolja meg a minősített jótékonysági szétosztásokat

Az adó csökkentésének leghatékonyabb módja az, ha a minősített jótékonysági terjesztés, más néven QCD. Az adótörvény ezen rendelkezése lehetővé teszi a számlatulajdonosok számára, hogy az IRA-juktól származó pénzeszközöket közvetlenül egy minősített jótékonysági szervezetnek osszák szét, eltávolítva az elosztást az adóköteles bevételből.

Az elosztásoknak közvetlenül a jótékonysági szervezetnek kell befolyniuk. Ha a pénz először az adófizető bankszámlájára kerül, akkor az elosztás teljes mértékben adóköteles, és az esetleges haszon elveszik.

A stratégia használatának bónusza, hogy eltávolítja az adófizető korrigált bruttó jövedelméből (AGI) az elosztást, amely kulcsfontosságú szám annak meghatározásában, hogy a Medicare-díjak milyen drágák az adófizető számára.

72 évesnél idősebb, ezért ez a következő pont nem érvényes. De azoknak az olvasóknak, akik még nem érték el ezt a kort, fontos megjegyezni a QCD-k további előnyeit. Ezek az elosztások 70 1/2 éves kortól kezdődően elvégezhetők, és csökkentik az RMD-k kiszámításához használt teljes egyenleget. Ennek eredményeként a következő években csökkentik az RMD-k összegét és a kapcsolódó adókat.

Számolja ki további bevételeit

Ahhoz, hogy a QCD-k életképes megoldássá váljanak, az adófizetőnek más bevételi vagy pénzforgalmi forrásokra van szüksége, hogy támogassa életmódját. Ha a QCD nem készül, vagy csak az RMD egy részét fedi le (a QCD összegének nem kell megegyeznie az RMD-vel), a másik lehetőség az esedékes adó csökkentésére az egyéb adóköteles bevételek év közbeni csökkentése.

Az Egyesült Államok adórendszere progresszív, vagyis minél magasabb az adóköteles jövedelme, annál több adót fizet minden egyes dollár bevétele után.

A nyugdíjazásban az adóköteles jövedelem csökkentésének lehetőségei korlátozottak lehetnek, de érdemes megfontolni. Konkrétan, a tőkenyereség és más diszkrecionális jövedelemtípusok lehetőséget jelenthetnek a bevétel felgyorsítására vagy késleltetésére az egyébként magas adóévekben, hogy csökkentsék az RMD-ből származó összeget.

Míg Ön átlépte a 72 éves korhatárt, a fiatalabbak számára előnyös lehet a hagyományos IRA-dollárok stratégiai átváltása Roth-ra 72 éves koruk előtt. Ez jelentősen csökkentheti a fizetendő adók összegét az RMD-k megkezdése után.

Mi legyen a következő

Függetlenül attól, hogy az itt tárgyalt adócsökkentési stratégiák alkalmazhatók vagy vonzóak-e az Ön számára, a szankciók elkerülése érdekében feltétlenül készítsen egy tervet az RMD-k teljesítésére, miután betölti a 72. életévét. Fontolja meg az adózás szempontjából okos lépéseket, például minősített jótékonysági elosztásokat, amelyeket QCD-nek neveznek.

Tippek a nyugdíjas megtakarításhoz

• Ha kérdései vannak az előírt minimális disztribúciókkal kapcsolatban, fontolja meg egy pénzügyi tanácsadóval való együttműködést. Képzett pénzügyi tanácsadó keresése nem kell nehéznek lennie. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három pénzügyi tanácsadóval találkozhat, akik az Ön területét szolgálják ki, és díjmentesen interjút készíthet tanácsadóival, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll olyan tanácsadót találni, aki segíthet pénzügyi céljai elérésében, kezd el most.

• Ha egyedül tervezi nyugdíjba vonulását, érdemes tájékozódnia. A SmartAsset rengeteg ingyenes online forrást kínál Önnek, hogy segítsen. Például nézze meg a mi ingyenes nyugdíj kalkulátor és kezdje el ma.

Fotó: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

A poszt Kérdezzen meg egy tanácsadót: 72 évesnél idősebb vagyok. Hogyan kerülhetem el az RMD adóharapást? jelent meg először SmartAsset Blog.