A válásnak pénzügyi kihatásai lehetnek az adóbevallásra. Felmerülhet egy kérdés, hogy mindketten igényelhetik-e a családfőt, ha külön lakóhelyet tartanak fenn, de közös gyermeketeket. Az IRS lehetővé teszi a különélő vagy elvált szülők számára, hogy családfőt kérjenek egy eltartott gyermek után, de van néhány követelmény, amelyeket először teljesítenie kell.
A pénzügyi tanácsadó segíthet optimalizálni pénzügyi tervét, hogy csökkentse adókötelezettségét.
Mi az a háztartásfő?
Háztartásvezető egy adóbevallási állapot, amelyet olyan szülőknek vagy felnőtteknek terveztek, akiknek megfelelő eltartottjuk van, és megfelelnek más irányelveknek. Háztartásfő igényléséhez adója után a következőket kell tennie:
Nőtlennek tekintendő az adóév utolsó napján
Legyen megfelelő gyermeke vagy eltartottja
Fizesse a háztartási kiadásainak több mint felét
Az IRS szempontjából a „házas” azt jelenti, hogy házastársától vagy volt házastársától külön adóbevallást nyújt be, Önök ketten külön laknak, és az Ön otthona volt a gyermeke fő otthona az adóévben legalább hat hónapig.
Képesnek kell lennie arra, hogy a gyermeket a függő kivéve, ha a nem gyámolító szülő megkapta a törvényes jogot erre a bíróság által elrendelt különválási vagy válási megállapodás részeként. Még akkor is igényelheti a családfői státuszt, ha a gyermek több mint fél évig veled élt.
A jogosult gyermeknek 19 évesnél fiatalabbnak kell lennie, ha nem diák, vagy 24 évesnél fiatalabbnak kell lennie, ha nappali tagozatos egyetemista. Ha a gyermeknek van saját bevétele, akkor az adóév során legfeljebb a megélhetési költségeinek felét fizetheti. A vér szerinti, az örökbefogadott és a mostohagyermekek mindegyike megfelelő gyermeknek számíthat, amikor a válás után családfői beadványt nyújtanak be.
Ha külön él vagy elvált, akkor is igényelheti a családfőt, ha kap gyermektartást vagy tartásdíj. Az egyetlen figyelmeztetés az, hogy háztartási költségeinek több mint felét továbbra is magának kell fizetnie.
Mindkét elvált szülő igényt tarthat a háztartás vezetőjére?
Az IRS szabályai előírják, hogy a családfő igényléséhez gyermekének több mint fél évig veled kell élnie. Ezt követően csak az egyik elvált szülő igényelhetné a családfőt, ha egyetlen gyermeke van, aki az idő nagy részében az egyik szülővel él. Még ha a többség egyszerűen egy nappal többet tölt az évből, ez elég lenne az IRS-szabványok teljesítéséhez.
Két elvált szülő azonban gyakorlatilag családfőt követelhet, ha egynél több gyermekről van szó. Ebben az esetben a családfő igényléséhez mindkét szülőnek a következőket kell tennie:
Tartson fenn külön lakóhelyet
Legyen legalább egy megfelelő gyermeke, aki több mint fél éven át velük él
A háztartási kiadások több mint felét maguk fizetik
Tegyük fel például, hogy elváltunk két gyerekkel. Ön és volt házastársa különböző államokban él. A legidősebb általános iskolás gyermeke a tanév során veled él, és a másik szülő otthonában marad a téli szünetben, a tavaszi szünetben és a nyári szünetben. A második gyermek, aki kisgyermek, a másik szülővel él teljes munkaidőben. Havonta egyszer megbeszélte a gyermek látogatását otthonában.
Ebben a forgatókönyvben mindketten jogosultak lennének arra, hogy családfőként jelentkezzenek, feltéve, hogy a háztartási költségeik több mint felét fizetik, és az Önnel együtt élő gyermek évente legalább hat hónapig az Ön otthonában lakik. Ha azonban egyikőtök a másik háztartási költségeinek több mint 50%-ában járul hozzá gyermektartásra vagy tartásdíjra, akkor a kedvezményezett szülő nem jogosult családfői díjat igényelni.
Milyen előnyei vannak a háztartásfő bejelentésének?
Öt van adóbevallási állapotok az IRS lehetővé teszi, hogy igényt tartson: Egyedülálló, házasok közösen, házasok külön-külön, családfő és jogosult özvegy(ek). Két fő előnye van annak, ha egy másik státusz helyett családfőt igényel:
A szokásos levonás lehetővé teszi, hogy egy átalány dollárösszeget leírjon az év adóköteles jövedelméből. A háztartásfők irattartói magasabb szokásos levonásban részesülnek. 2022-ben a levonás értéke 19,400 12,950 USD, szemben az egyedülállók, a külön bevallást benyújtó házaspárok és a minősített özvegyek 20,800 2023 USD-vel. A levonás XNUMX XNUMX dollárra nő XNUMX-ra.
A magasabb szabványos levonás azt jelenti, hogy több pénzt vonhat le az adóköteles jövedelemből, ami potenciálisan alacsonyabbra tolja Önt adó zárójel. Ez előnyt jelent, ha a visszaküldéskor általában nem részletezi a levonásokat. Ha általában adózáskor visszakapja a pénzt, a háztartásfő igénylése nagyobb visszatérítést eredményezhet.
Mi történik, ha mindkét elvált szülő a háztartásvezetőt követeli?
A részletektől függ, hogy az IRS hogyan kezeli azokat az eseteket, amikor két elvált szülő családfői státuszt állít be. Konkrétan attól függ, hogy az egyes szülők melyik gyermeket követelik az adójuk után.
Ha mindkét szülő családfőnek vallja magát, és ugyanazt a gyermeket tünteti fel az adóbevallásában, ez piros zászlót emelhet. Az IRS elfogadhatja az elsőként benyújtó szülő visszaküldését, és elutasíthatja a másodikként benyújtó szülő visszaküldését. Ha az IRS megkérdőjelezi az eltérést, mindkét szülő bevallását kiválaszthatja ellenőrzésre.
A adóellenőrzés önmagában talán nem jelent problémát, de csalás gyanúja esetén a legrosszabb forgatókönyvvé válhat. Az adócsalás súlyos szabálysértés, amely meredek pénzbírságot vagy akár börtönbüntetést is vonhat maga után.
Ha mindkét szülő azt állítja, hogy családfő, de más-más gyermeket tüntet fel adóbevallásában, ez nem eredményezi egyik bevallás elutasítását sem, hacsak nem tartalmaz egyéb hibákat. Feltételezve, hogy mindketten követelnek egy megfelelő gyermeket, és megfelelnek a családfő bejelentéséhez szükséges egyéb követelményeknek, nem lehet további probléma a visszatéréssel kapcsolatban.
Adószakemberrel való beszélgetés ill pénzügyi tanácsadója segíthet jobban megérteni, hogy a válás milyen hatással lehet az adókra. Ha elvált szülőként először nyújt be adóbevallást, előfordulhat, hogy nem biztos abban, hogy milyen bevallási státuszt igényelhet, vagy milyen adójóváírásra és -levonásra lehet jogosult. Egy pénzügyi tanácsadó útmutatást nyújthat az adókötelezettség minimalizálására szolgáló különféle stratégiákhoz.
Lényeg
Mindkét elvált szülő igényt tarthat családfőre? Nem ugyanannak a gyereknek, de megtehetik, ha mindegyiküknek van egy megfelelő gyermeke. A családfő igénylésére vonatkozó adózási szabályok megértése segíthet abban, hogy a bevallás elkészítésekor az IRS jobb oldalán maradjon.
Adótervezési tippek
Fontolja meg a beszélgetést a pénzügyi tanácsadó arról, hogy a válást követően hogyan lehet a legjobban megközelíteni az adókat. Ha még nincs pénzügyi tanácsadója, annak megtalálása nem feltétlenül bonyolult. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három ellenőrzött pénzügyi tanácsadóval párosítja Önt, akik az Ön területét szolgálják ki, és költségmentesen kikérdezheti tanácsadóit, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll arra, hogy olyan tanácsadót találjon, aki segíthet pénzügyi céljai elérésében, kezd el most.
A családfő bejelentése nagyobb szabványos levonáshoz vezethet, de fontos összehasonlítani azzal, amit tételesen levonhat. Például levonhatja a fizetett jelzáloghitel-kamatokat, az állami és helyi adókat, a jótékonysági adományokat, az üzleti költségeket, valamint a támogatható orvosi és fogorvosi költségeket. A tételes levonás összegének összehasonlítása a szokásos levonással A bejelentési állapota alapján igényelheti, és segíthet eldönteni, hogy melyiknek van értelme.
Fotó: ©iStock/Delmaine Donson, ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/nortonrsx
A poszt Mindkét elvált szülő igényt tarthat a háztartás vezetőjére? jelent meg először SmartAsset Blog.
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/im-divorced-both-ex-claim-140023079.html