A napi kereskedés kielégítő és jövedelmező karrier lehet. Ha tudod, mit csinálsz, komoly változtatásokat hajthatsz végre. De minden pénzügyi sikerrel jár mindenki kedvenc következménye: az adók. Tehát hogyan kerülhetik el a napi kereskedők az adókat, vagy legalább csökkenthetik azokat? Ha napi kereskedést folytat, számos különböző módszert használhat a teljes adószámla csökkentésére.
Ha nem akarja a véletlenre bízni a dolgokat, vagy egyszerűen nem akar adózási kötelezettségei miatt aggódni, fontolja meg egy pénzügyi tanácsadó aki intézheti helyetted.
Mi az a tőkenyereség-adó?
Ha Ön sikeres kereskedő, akkor fizetnie kell a bevétele után. A befektetés eladásával megszerzett bármely nyereségre vonatkozhat az ún tőkenyereségadó. Tehát ha veszel egy részvényt 20 dollárért, és eladod 25 dollárért, akkor 5 dolláros tőkenyereséged lesz, amelyet megadóztatunk.
A tőkenyereség adózása eltérő, attól függően, hogy mennyi ideig tartotta a befektetést, más néven rövid távú és hosszú távú árfolyamok. Ha vásárol egy eszközt, és a vásárlástól és a nyereségtől számított egy éven belül eladja, akkor rövid távú adót kell fizetnie. Lényegében a nyereség hozzáadódik az éves bevételéhez, és a bevételével megegyező adókulccsal adózik. Attól függően, hogy Ön adó zárójel, a rövid távú tőkenyereség 10–37%-kal adózik.
A hosszú távú tőkenyereség olyan nyereség, amelyet egy több mint egy évig tartott befektetés eladása után gyűjtött össze. Ezeket alacsonyabb, 0–20%-os adókulccsal kell megfizetni, az Ön jövedelmétől függően. Most, hogy meghatároztuk a tőkenyereség-adót, lebonthatjuk, mit jelent kereskedőnek lenni, így teljes mértékben kihasználhatja az IRS rendszer előnyeit.
Mit jelent kereskedőnek lenni
Egyesek gondolhatják magukat napi kereskedők de az IRS szabályai szerint nem minősülhetnek annak. Ahhoz, hogy az IRS kereskedőnek tekintsen, három feltételnek kell megfelelnie:
Keressen profitot a napi piaci mozgásokban értékpapírokból, ne pedig osztalékból, kamatból vagy tőkenövekedésből.
Vegyen részt jelentős tevékenységben.
Folytassa a tevékenységet és a rendszerességet.
Vásárlás és tartás befektetés nem minősül az IRS-nek való kereskedésnek. A kereskedőknek aktívnak kell lenniük, naponta többször kell kereskedniük, és általában rövidebb ideig kell értékpapírokat tartaniuk. A „kereskedő” adózási státusza sok munkát, valamint sok pénzt igényel. Az IRS elvárja, hogy üzleteket kössön, és jelentős pénzeszközzel rendelkezzen a kereskedéshez.
Mark-To-Market módszer
Az első módja annak, hogy a napi kereskedők elkerüljék az adókat, a mark-to-market módszer alkalmazása. Ez a módszer kihasználja a napi kereskedők azon képességét, hogy a tőkenyereséget ellensúlyozzák tőkeveszteségek. A befektetők adókedvezményt kaphatnak minden olyan befektetés után, amelyen pénzt veszítettek, és ezt a tőkenyereségadó elkerülésére vagy csökkentésére használhatják fel. Általában legfeljebb 3,000 dollár veszteséget vonhat le. A mark-to-market módszer azonban lehetővé teszi a kereskedők számára, hogy többet vonjanak le.
Ha megfelel a fenti feltételeknek egy kereskedőre vonatkozóan, benyújthat egy választást a piacra dobáshoz értékpapír vagy árucikkeket. Ez lehetővé teszi több mint 3,000 dollár veszteség levonását, és lehetővé teszi, hogy minden év elején megjelölje az értékpapír értékét az új piaci értékhez. Ez lényegében minden nyereséget vagy veszteséget 0 dollárra állít vissza. A hátránya az, hogy a veszteségeket nem tudja átvinni a következő évre. Ennek a módszernek az előnyei azonban messze meghaladják a hátrányokat.
Használja a mosás-eladási mentességet
Sok befektető eladja vesztes eszközeit, hogy ellensúlyozza a nyereséget. Emiatt az IRS megakadályozza, hogy sok befektető veszteségesen adja el befektetéseit, majd az eladást követő 30 napon belül megvásárolja ugyanazt az eszközt.
Ha azonban piaci árazást használ, mentesül e szabály alól. Nyereségeit ellensúlyozhatja eszközök eladásával, függetlenül attól, hogy most vásárolta-e meg azokat. A nappali kereskedők ezt az előnyükre használhatják. Például, ha azt feltételezik, hogy egy vállalat részvényei a negyedéves időszak után zuhanni fognak jövedelmek hívás néhány napon belül megvehetik és eladhatják a részvényt, amikor lemerül, a veszteséget adóleírásként számolva. Ez persze kockázattal jár.
Vonja le az üzleti költségeket
Az adócsökkentés utolsó módja az, hogy kihasználják azt a tényt, hogy vállalkozást működtetnek. Ez azt jelenti, hogy csökkentik a teljes adószámlájukat azáltal, hogy éves adójukból levonják a minősített vállalkozási költségeket. Az olyan dolgok, mint az internetes szolgáltatás, a számítógép, valamint bármilyen szoftver vagy kereskedelmi szolgáltatás, esetleg mind levonhatók. Ha van egy kijelölt belügyminisztérium, a jelzáloghitel egy részét is levonhatja. Dolgozhat olyan pénzügyi tanácsadóval, aki jártas a vállalkozásokkal való együttműködésben, hogy többet megtudjon arról, hogyan működhet ez az Ön helyzetében.
A lényeg
Az aktív napi kereskedők többféleképpen is elkerülhetik az adókat. Az IRS levonási rendszerének kihasználásával csökkentheti adóterhét. Ha beadja a választást a piaci értékelésre, akkor 3,000 USD feletti veszteséget könyvelhet el, évente nullázhatja nyereségét és veszteségét, és mentesülhet a mosás-értékesítés szabálya alól. Ezekkel a résekkel együtt adólevonások, akkor vállalkozással kapcsolatos adókedvezményeket kérhet, például a befektetési szoftver költségeit vagy az internetszámlát. Összeadva a napi kereskedők elkerülhetik vagy legalábbis csökkenthetik a fizetendő tőkenyereség-adó összegét.
Tippek az adótervezéshez
Nem biztos benne, hogy az otthoni üzleti kiadások vagy az adók hogyan befolyásolhatják az eredményt? Érdemes megfontolni egy pénzügyi tanácsadó felkérését, aki segíthet a megfelelő tervet összeállítani minden pénzügyéhez, és megtakaríthat adókat vagy elszalasztott lehetőségeket. Nem kell nehéz feladat megtalálni az igényeinek megfelelő pénzügyi tanácsadót. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három pénzügyi tanácsadóval találkozhat, akik az Ön területét szolgálják ki, és díjmentesen interjút készíthet tanácsadóival, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll arra, hogy olyan tanácsadót találjon, aki segíthet pénzügyi céljai elérésében, kezd el most.
Mivel a rövid távú tőkenyereség ugyanolyan adókulccsal adózik, mint a jövedelme, az egyik módja annak, hogy megbecsülje, mennyit kell fizetnie, a szövetségi jövedelemadó kiszámítása. SmartAsset szövetségi jövedelemadó kalkulátor ingyenes és könnyen használható.
Fotó: ©iStock.com/dima_sideInikov, ©iStock.com/Antonio_Diaz, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
A poszt Hogyan csökkenthetik a napi kereskedők az adókat jelent meg először SmartAsset Blog.
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/day-traders-reduce-taxes-130013029.html