Az adókedvezményes nyugdíjszámlához való hozzájárulás olyan szabályokkal jár, amelyek megnehezítik a készpénz kézhezvételét, ha hirtelen szüksége lenne rá. Érthető, hogy ezek az ellenőrzések az egyik oka annak, hogy az emberek vonakodnak finanszírozni egy egyéni nyugdíjszámla (IRA) or 401 (k) terv minden évben maximumra, annak ellenére, hogy tudják, hogy minél korábban fektetnek be, annál nagyobb az esélye annak, hogy alapjaiknak adómentesen kamatozva kell növekedniük.
A nyugdíjcélú megtakarítási vágyat felülmúlja az egy vésztartalék könnyen hozzáférhető pénzből, legyen szó autójavításról, orvosi számláról, állásvesztésről vagy gazdasági válságról; azonban kevesen vannak tisztában azzal, hogy a gyakran figyelmen kívül hagyott tulajdonság a Roth IRA megoldhatná ezt a problémát – lehetővé téve Önnek, hogy megkapja a tortáját, és azt is befektesse. Valószínűtlennek hangzik, de valójában igaz.
Kulcs elvezetések
- Az adókedvezményes nyugdíjszámlához való hozzájárulás olyan szabályokkal jár, amelyek megnehezítik a készpénz kézhezvételét, ha hirtelen szüksége lenne rá.
- A Roth IRA sürgősségi megtakarítási számlaként is működhet, ami azt jelenti, hogy bármikor felveheti a befizetett összegeket adók és büntetések nélkül.
- A Roth-alapokat csak végső esetben szabad visszavonni.
- Ügyeljen arra, hogy az összeget a hozzájárulásaira korlátozza, ami azt jelenti, hogy ne merüljön el a bevételekben, különben valószínűleg megbüntetik.
- 60 napon belül visszafizetheti a Roth-ból kivont bevételeit, és elkerülheti az esetleges adót vagy büntetést.
Gyors összefoglaló: Roth IRA szabályok
A Roth IRA egy nyugdíj-előtakarékossági számla, amely bizonyos feltételek teljesülése esetén adómentesen minősített osztalékot tesz lehetővé. Bár a Roth IRA-k hasonlóak hagyományos IRA-k, adókezelésük által a Belső bevételi szolgáltatás (IRS) egészen más.
Ellentétben a hagyományos IRA-khoz való hozzájárulással, a Roth IRA-betétek nem biztosítanak Önnek a adólevonás amikor elkészíted őket. Az IRS szóhasználatában adózás utáni dollárral fizetik ki őket. A számlán lévő pénz nő adómentes amíg vissza nem vonják. És amikor nyugdíjba vonul, nem fizet adót a kivonások után, mert már fizetett jövedelemadót a pénz után, amelyből a befizetéseket tette. Hagyományos IRA-val nyugdíjazáskor jövedelemadót kell fizetnie.
A Roth IRA fióktulajdonosoknak nem kell elfogadniuk szükséges minimális disztribúciók (RMD-k). Az RMD az IRS által megállapított minimális összeg, amelyet ki kell vonni a hagyományos IRA-ból és a meghatározott hozzájárulás minden évben tervezzen, ha elér egy bizonyos életkort. Ha Ön 1951 és 1959 között született, az életkor 73. Ha 1960-ban vagy azután született, akkor az életkor 75. Ez emelkedés a korábbi 72 évhez képest.
Roth IRA hozzájárulási határértékek
A Roth IRA lehetővé teszi, hogy 6,000-ben 2022 dollárral, 6,500-ban pedig 2023 dollárral járuljon hozzá. Ha házas, házastársával együtt 6,500 dollárral, összesen 13,000 1,000 dollárral járulhat hozzá. Minden egyén további XNUMX dollárral járulhat hozzá – az úgynevezett a felzárkózási hozzájárulás- ha 50 éves vagy idősebb.
Roth IRA jövedelemhatárok
Korlátozások vannak arra vonatkozóan is, hogy mennyit kereshet, és még mindig jogosult Roth-ra. A jövedelemhatárokat az IRS minden évben módosítja. Ezek a korlátok a 2022-es és a 2023-as adóévre az Ön jövedelme és adója alapján bejelentési állapot:
- A 2022-es adóévben, ha Ön házas és közös adóbevallást nyújt be, a fokozatos megszüntetés módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) 204,000 214,000 dollárból. Ha több mint 129,000 144,000 dollárt keres, akkor nem jogosult Roth-ra. Az egyedül jelentkezők elérik a XNUMX XNUMX dolláros küszöböt, és kizárják őket, ha jövedelmük meghaladja a XNUMX XNUMX dollárt.
- A 2023-as adóévre, ha házas és közös adóbevallást nyújt be, a fokozatos megszüntetés 218,000 228,000 dolláros MAGI-val kezdődik. Ha több mint 138,000 153,000 dollárt keres, akkor nem jogosult Roth-ra. Az egyedül jelentkezők elérik a XNUMX XNUMX dolláros küszöböt, és kizárják őket, ha jövedelmük meghaladja a XNUMX XNUMX dollárt.
Minden adóévben 15 és fél hónap áll rendelkezésére, hogy sürgősségi alapokat halmozzon fel, amelyeket egy Rothban helyezhet el. Például 1. január 2022-től 18. április 2023-ig fizethetett be hozzájárulásokat a 2022-es adóévhez.
Minden adóévben 15 és fél hónap áll rendelkezésére, hogy sürgősségi alapokat halmozzon fel, amelyeket egy Rothban helyezhet el. Például 1. január 2022-től 18. április 2023-ig fizethetett be hozzájárulásokat a 2022-es adóévhez.
Roth IRA visszavonások
Gyakran hallani, hogy a Roth IRA-kivonások adómentesek. Bár ez igaz, ez bonyolult. Az IRS szemében nem minden pénzfelvétel egyenlő.
Amikor benyújtja az Ön adóvisszatérítés, Ön nem tartalmazza a bruttó (adóköteles) jövedelem minden olyan disztribúciót, amely az Ön Roth IRA-jától kapott rendszeres hozzájárulásának visszatérítése. Mivel a Roth-ba történő befizetés olyan alapokból történik, amelyek után már fizetett adót, az IRS szabályai lehetővé teszik, hogy kivegye ezt a pénzt (vagy szigorúan véve ugyanannyit) anélkül, hogy további adót kellene fizetnie.
De a számlán az eredetileg befizetett összeg felett és azon túlmenően felhalmozódott összegek egy másik történet. Ezek esetében meg kell várnia az első olyan adóévvel kezdődő ötéves időszakot, amelyre a Roth IRA-hoz hozzájárulást nyújtottak. kivonás. Ha nem vár, az ilyen pénzkivonás adóköteles, és büntetés jár, ha Ön 59½ évesnél fiatalabb.
Más szóval, a járulékok bármikor visszavehetők büntetés vagy adó nélkül; azonban a betéteiből származó befektetési bevétel – kamatjövedelem, osztalék, tőkenyereség– legalább öt évig a számlán kell maradnia, és ideális esetben legalább 59½ éves koráig, hogy elkerülje a 10%-os büntetést és az adókat.
A jó hír az, hogy a Roth-kivonások a első be, első ki (FIFO) alapján. Tehát minden kivonás kezdetben a hozzájárulásból származónak minősül. A bevételeket addig nem tekintjük megérintettnek, amíg el nem éri az Ön által teljesített összes hozzájárulással megegyező összeget.
A Roth IRA mint vészhelyzeti alap
A sürgősségi megtakarítások Roth IRA-ba történő elhelyezésének az az előnye, hogy nem hagyja ki a korlátozott lehetőséget, hogy az adott évben nyugdíjazás hozzájárulás. Évente csak néhány ezer dollárral járulhat hozzá egy Roth IRA-hoz, és ha egyszer évente hozzájárulás nélkül telik el, akkor örökre elveszíti a lehetőséget, hogy megszerezze; ezekhez az alapokhoz való hozzáférésnek azonban az utolsó lehetőségnek kell lennie.
Matt Becker, csak térítés ellenében minősített pénzügyi tervező (CFP) aki a Mom and Dad Money oldalt üzemelteti, felhívja a figyelmet arra, hogy nem akarja visszavonni a Roth IRA hozzájárulásait kisebb vészhelyzetek esetén, például autójavítás vagy kisebb egészségügyi számlák miatt. Elegendő megtakarítást kell tartania ezekre az eseményekre. A Roth IRA sürgősségi alapját nagyobb vészhelyzetekre kell fordítani, mint pl munkanélküliség vagy súlyos betegség; egyesek számára azonban a Roth-hozzájárulások visszavonása jobb megoldás lehet, mint a hitelkártya-egyenleg utáni kamatok felhalmozása.
A Roth IRA strukturálása vészhelyzetekre
A Roth IRA sürgősségi alapként való használatának kulcsa az, hogy az elosztást a hozzájárulásokra korlátozzuk. Más szóval, ne kezdjen bele a befektetési bevételekbe. Fontos megjegyezni, hogy az IRA-alapok nem szerepelnek „hozzájárulás” és „bevétel” címkével a kimutatáson. Tehát kövesse ezt az egyszerű szabályt: Ne vegyen ki többet, mint amennyit befizetett.
Roth IRA-hozzájárulása segélyalapként elkülönített része nem részvényekhez, kötvényekhez vagy kötvényekhez tartozik. befektetési alapok mint egy tipikus nyugdíjjárulék. Az a folyadék számla (értsd: készpénz vagy valami, ami könnyen készpénzre váltható és kamatozik), amelyről egy pillanat alatt kivehető tőkevesztés nélkül.
„Létfontosságú, hogy ne fektesd be Rothod részét segélyalapjának szentelve"Mondja Garrett M. Prom, a Prominent Financial Planning alapítója Austinban, Texasban. „Ez a pénz vészhelyzetekre szolgál, ami a legtöbb esetben munkahely elvesztését jelenti. Ha ez a munkahely elvesztése a gazdasági visszaesés része, akkor el kell adnia befektetéseit, általában veszteségesen.”
A Roth-számlán elért nyereség nőni fog, anélkül, hogy évente adót fizetne a bevétele után, ahogy az egy szokásos megtakarítási számla esetében történne. Ezenkívül nem kell adót fizetnie ezek után a bevételek után, amikor visszavonja őket minősített disztribúciók ha eléri a nyugdíjkorhatárt.
Egy ún Takarékszámla egy Rothon belül legalább annyi kamatot kereshet, mint egy szokásos megtakarítási számlán, ha nem többet, attól függően, hogy hol bank. Ha már rendelkezik Roth IRA-val, de a pénzintézete nem rendelkezik alacsony kockázatú, kamatfizetési lehetőséggel a pénzéért, nyisson egy második Roth IRA-t egy olyan intézménynél, amelyik rendelkezik.
Ha már elég nagy sürgősségi alapja van, kezdje el mozgatni ezen hozzájárulások egy részét magasabb jövedelmű befektetésekbe. Nem akarja örökké készpénzben kapni az összes Roth-hozzájárulást. Ez a folyamat néhány hónapot vagy néhány évet is igénybe vehet, attól függően, hogy milyen gyorsan halmoz fel további megtakarításokat.
Míg az IRS minősíthetetlennek nevezi a korai sürgősségi pénzkivonást, ami úgy hangzik, mintha megszegne egy szabályt, a minősített disztribúciók egyszerűen azok, amelyek már legalább öt éve a Roth-ban vannak, és amelyeket 59½ éves kor után visszavon.
Míg az IRS minősíthetetlennek nevezi a korai sürgősségi pénzkivonást, ami úgy hangzik, mintha megszegne egy szabályt, a minősített disztribúciók egyszerűen azok, amelyek már legalább öt éve a Roth-ban vannak, és amelyeket 59½ éves kor után visszavon.
Rolled-Over Roth alapok visszavonása
Ha Roth IRA-ja olyan hozzájárulásokat tartalmaz, amelyeket átalakított, ill átgurult egy másik nyugdíjszámláról, például egy korábbi munkáltatótól származó 401(k) számláról, óvatosnak kell lennie minden visszavonásnál. A gördülő hozzájárulások visszavonására speciális szabályok vonatkoznak. Hacsak nem a Rothban vannak legalább öt éve, 10%-os büntetést von maga után, ha visszavonja őket. Minden átalakításnak vagy átállításnak külön ötéves várakozási ideje van.
A borulási hozzájárulások szankciómentes visszavonása bonyolult lehet. Ha ilyen helyzetbe kerül, érdemes egy adószakértőt felkeresni.
A jó hír az, hogy ha mind a rendszeres, mind az átutalási hozzájárulása van, az IRS először a rendszeres befizetések visszavonásaként kategorizálja a kivonásokat, mielőtt ismételt befizetésekként.
Hogyan lehet kivenni a Roth alapokat
A pénzeszközök elérhetősége eltérő lehet attól függően, hogy melyik intézményben tartja Roth-ját, és milyen típusú számlára helyezi a pénzt. Ha sürgősen pénzre van szüksége, nem akarja hallani, hogy napokba telhet, amíg megkapja a csekket vagy banki átutalást. Mielőtt hozzájárulna Roth IRA-jához, derítse ki, mennyi ideig disztribúció vesz.
Az alapok általában kevesebb mint három munkanapon belül lekérhetők. Ha pénzt szeretne kivenni a pénz piac vagy befektetési alapon, és EST 4 óra előtt benyújtja a kifizetési kérelmét, akkor a következő munkanapon meglesz a pénz.
Ha a pénzt részvényekbe fektetik, akkor általában három munkanapot kell várnia, bár ha ugyanabban az intézményben van folyószámlája, ahol a Roth IRA-ja van, akkor gyorsabban meg tudja szerezni.
A vezetékes átvitel gyors módja is lehet a pénzeszközökhöz való hozzáférésnek, bár általában 25 és 30 dollár közötti díjat kell fizetnie. „A legtöbb brókercég egy munkanapon belül közvetlenül utalhat pénzt a Roth IRA-tól egy csekk- vagy takarékszámlára, feltéve, hogy a részvényeket vagy kötvényeket nem kell eladni ahhoz, hogy készpénzt termeljenek” – mondja egy akkreditált vagyonkezelési szakember. Marcus Dickerson Beaumont, Texas.
A Roth IRA források rendelkezésre állásának ezen lehetséges késései további okok arra, hogy rendkívül sürgős szükségletek esetén a Roth IRA-n kívül tartsanak készpénzt egy csekk- vagy takarékszámlán.
Nyújtsa be a megfelelő adózási űrlapokat
Nem kell jelentenie a Roth IRA-hozzájárulásokat az adóbevallásában, mivel azok nem befolyásolják adóköteles jövedelmét; ha azonban vészhelyzetben történő felhasználás céljából vissza kell vonnia a hozzájárulásokat Roth IRA-tól, akkor papírmunkát kell végeznie. Bár megengedik nekik, továbbra is jelentenie kell a kivonásait az IRS III. részében Form 8606.
Ha adóelőkészítő szoftvert használ, az megkérdezi, hogy az év során végzett-e kifizetést nyugdíjszámlájáról, és végigvezeti Önt a papírmunkán. Ha professzionális adóelőkészítőt használ, győződjön meg arról, hogy a 8606-os nyomtatvány szerepel a bevallásában.
Ha csak pénzt teszel be a Rothba, és nem veszel ki semmit, akkor nincs semmi extra dolgod az adózás idején. Továbbá, ha a Roth-hozzájárulást az évre vonatkozó jövedelemadó-bevallási határidő előtt fizeti be, és ezt a pénzt a bejelentési határidő előtt ki kell vennie, az IRS úgy kezeli ezeket a hozzájárulásokat, mintha soha nem fizette volna meg őket. Nem kell bejelentenie őket adózási időben.
Kivont pénzeszközök visszaadása
Ha vissza kell vonnia a hozzájárulásokat, akkor visszafizetheti magának, és megtarthatja Roth-járulékát arra az évre, ha gyorsan cselekszik. „Ha a vészhelyzet rövid távú pénzforgalmi problémának bizonyul, amely gyorsan megoldódik, visszahelyezheti a pénzt a Roth IRA-ba. . . visszafizetni ezt a számlát” – mondja okleveles pénzügyi tervező Scott W. O'Brien, a WorthPointe Wealth Management vagyonkezelési igazgatója Austinban, Texasban.
Tedd meg ezt, és a legtöbb, amit veszítesz, az egy kis érdeklődés. Valószínűleg be sem kell jelentenie a visszavonást.
A végeredmény az, hogy ha visszavonja az aktuális adóévben befizetett hozzájárulásokat, akkor az adózási határidőig (a következő év április 15-ig) vissza kell helyeznie a pénzt Roth IRA-jába.
De ha többet vesz ki, mint amennyit egy évben be tud fizetni, akkor ugyanabban az évben nem tudja újra befizetni az alapok 100%-át. Évente csak a befizetési limitet tudod visszatenni. Ezért rossz ötlet a Roth IRA-ra hagyatkozni a sürgősségi alapokért. Hacsak nem tudja visszafizetni a teljes összeget egy éven belül, akkor sok év kamatos kamatát veszíti el a felvett pénzeszközök után. Sőt, a befizetési korlátok miatt több évig is eltarthat számlaegyenlegének helyreállítása.
Újbóli befizetési forgatókönyvek
Nézzünk néhány példát az érthetőség kedvéért. Forduljon adószakértőhöz, hogy megbizonyosodjon arról, hogy ezek érvényesek Önre, és hogy vannak-e kivételek vagy változások a szabályokban.
Példa 1
30,000 20,000 dollárja van egy Roth IRA-ban. Az előző adóévekben 6,000 2022 dollárral, 4,000-ben pedig 6,000 2022 dollárral járult hozzá. A fennmaradó 2023 XNUMX dollár a befektetések növekedéséből (bevételekből) származik. Ha XNUMX-ben XNUMX USD értékű hozzájárulást vesz fel, akkor XNUMX áprilisáig vissza kell utalnia ezeket a forrásokat a Roth IRA-ba.
Ha visszavonja hozzájárulásait 2022-től, olyan, mintha a hozzájárulása meg sem történt volna. Az Ön Roth IRA-hozzájárulása a limithez visszaáll 0 dollárra. Ha 18. április 2023-a eltelik, és nem fizetett vissza 6,000 dollárt a Roth IRA-ba, akkor egyáltalán nem fizethet be 2022-re.
Példa 2
Ugyanez a helyzet: 30,000 20,000 USD a Rothban, 6,000 2022 USD az előző évi hozzájárulásokból, 4,000 2,000 USD hozzájárulás 2023-ben és 2,000 2022 USD növekedés. Kivesz 4,000 dollár hozzájárulást. XNUMX áprilisáig további XNUMX dollárt kell befizetnie, különben a Roth IRA XNUMX-es hozzájárulása csak XNUMX dollár lesz.
Példa 3
Ugyanez a helyzet, de ezúttal 10,000 6,000 dollárt vesz fel. Ez azt jelenti, hogy levonta a 2022-es 4,000 dolláros hozzájárulását, valamint a korábbi hozzájárulásaiból 10,000 dollárt. 2022-ben nem fizetheti újra a teljes 6,000 XNUMX USD-t. Csak az éves maximum XNUMX XNUMX USD-ig járulhat hozzá.
Ezt követően a fennmaradó 4,000 USD-t felhasználhatja Roth IRA-hoz való hozzájárulásként a következő évben, plusz további 2,500 USD-t, hogy elérje a 6,500 USD 2023-as hozzájárulási határt. Ez azt jelenti, hogy nem adhat hozzá további 6,000 USD-t az évre, mert újra befizette azt a 4,000 USD-t, amelyet az előző évben visszavont.
Ahhoz, hogy hatékonyan kölcsönözhessen Roth IRA-tól, már az év elején be kell fizetnie, vissza kell vonnia a hozzájárulást, és a következő évben az adózás előtt vissza kell fizetnie.
Nincs hivatalos hitelprogram a Roth IRA-val, mint a 401(k) tervvel.
Használhatom Roth IRA-mat sürgősségi alapként?
Igen. A Roth IRA sürgősségi megtakarítási számlaként is működhet, ami azt jelenti, hogy bármikor felveheti a befizetett összegeket adók és büntetések nélkül. Csak feltétlenül ellenőrizze a szabályokat arra vonatkozóan, hogy milyen típusú alapokat vehet fel adó- és büntetésmentesen (csak hozzájárulások esetén). Ideális esetben pedig gyorsan vissza kell fizetnie a pénzt, különben lemarad az adómentes kamatnövekedésről.
Használjon Roth IRA-t megtakarítási számlaként?
Attól függ. Ideális esetben a segélyalapját egy rendszeres megtakarítási számlán kell tartania (ahol könnyen elérhető), és hosszú távú befektetésekre használja a Roth IRA-t. De ha az alternatíva egyáltalán nem járul hozzá az IRA-hoz, valószínűleg okos lépés, ha a szükségpénzt egy Roth IRA-ban tartja.
Vissza tudja fizetni a Roth IRA-kivonást?
Ha követi, visszafizetheti az összeget a Roth IRA-jába, miután visszavonta azokat a szabályokat. Ha bevételt vesz fel, a 60 napos szabály lényegében rövid lejáratú, kamatmentes kölcsönt tesz lehetővé. Ha elmulasztja a határidőt, a visszavonás szétosztásnak minősül, és adót és esetlegesen adóbírságot kell fizetnie. Ha visszavonja a járulékot, akkor az év adóbevallási napjáig vissza kell juttatnia a számlára, és be kell fizetnie. Ha elmulasztja ezt a határidőt, az évre vonatkozó hozzájárulását a visszavonás összegével lemeríti.
A lényeg
Mivel a Roth-számla a rendelkezésre álló legrugalmasabb nyugdíjszámlák egyike, sürgősségi alapként is használható. Biztonságérzetet adhat, ha tudja, hogy ha szüksége van rá, büntetésmentesen hozzáférhet a számlájára az évek során befizetett befizetéseihez. És ha elég sokáig vár, akkor büntetés- és adómentes hozzáférést kap a számla bevételéhez is.
Csak győződjön meg arról, hogy ellenőrizze az adó- és büntetésmentes pénzfelvételre vonatkozó szabályokat. Ideális esetben gyorsan vissza kell fizetnie a pénzt, különben lemarad az adómentes növekedésről.
Forrás: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/040714/how-use-your-roth-ira-emergency-fund.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo