Hogyan találjuk meg a régi részvények költségalapját

Vegyél olcsón és adj el magasan a részvénybefektetések egyik legalapvetőbb szabálya. A megvásárolt részvények költségalapjának ismerete segíthet megbecsülni potenciális nyereségét, ha az eladás mellett dönt. Lehetséges, hogy ismernie kell a költségalapot adózási szempontból is, amikor tőkenyereséget vagy tőkeveszteséget jelent. De ha nem biztos abban, hogy pontosan mit fizetett, van néhány lehetőség a régi készletek költségalapjának megkeresésére. Íme, amit tudnod kell.

A pénzügyi tanácsadó segíthet az igényeinek és céljainak megfelelő pénzügyi terv elkészítésében.

Mi a költségalap?

Költségalapon az eszköz eredeti vételára. Amikor részvényeket, befektetési alapokat vagy egyéb értékpapírokat vásárol, a költségalap az az ár, amelyet a vásárlás napján fizet érte. A költségalap magában foglalja az eszköz árát, valamint a közvetítői díjakat, a befektetési alapok terhelési díjait és a kereskedésért fizetett egyéb költségeket.

Különböző okok miatt lehet, hogy tudnia kell, hogyan találja meg a régi készletek vagy egyéb eszközök költségalapját. Mint említettük, a költségalap segítségével megbecsülheti, hogy mennyi a tőkenyereség az értéknövekedett részvények eladásával valósulhat meg. Ez hasznos lehet annak mérlegelésekor, hogy eladja-e most, vagy tartsa meg befektetéseit egy kicsit tovább.

A részvények vagy egyéb befektetések eladásából származó tőkenyereség az IRS szabályai szerint adóköteles. A rövid távú tőkenyereség-adó kulcsa az egy évnél rövidebb ideig tartott befektetésekre vonatkozik. Az egy évnél tovább tartott befektetések esetén a kedvezőbb hosszú távú tőkenyereség-adót kell fizetnie.

A költségalap azt is megmondhatja, mekkora tőkeveszteséget érhet el, ha olyan részvényeket ad el, amelyek értéke csökkent. Az IRS lehetővé teszi a befektetők számára akár 3,000 dollár tőkeveszteséget vonhat le évi rendes bevételből, vagy 1,500 dollár olyan házaspárok esetében, akik külön bevallást nyújtanak be.

Hogyan találjuk meg a régi részvények költségalapját

A régi készletek költségalapjának meghatározásához először meg kell tudnia, hogy mit fizetett érte. Ez a feladat egyszerű lehet, attól függően, hogy mikor vásárolta meg a befektetést. Az adótörvény előírja, hogy a brókercégek jelentsék a költségalapot az IRS-nek, amikor befektetést értékesítenek. Ez a szabály azonban csak akkor érvényes, ha a befektetést meghatározott időpontban vagy azt követően vásárolták meg.

A történet folytatódik

Például jelentéstételre van szükség, ha vásárolta:

• Részvények 1. január 2011-jén vagy azt követően

• Befektetési alapok, tőzsdén kereskedett alapok (ETF) és osztalék-újrabefektetési tervek (DRIP) 1. január 2012-jén vagy azt követően

• Kötvények, opciók és egyéb értékpapírok 1. január 2014-jén vagy azt követően

A költségalap a jelentésben szerepel IRS 1099 B nyomtatvány. Ha kap egy 1099 B nyomtatványt, és a költségalap mező üres, más módon is megkeresheti a régi készlet költségalapját.

Először is bejelentkezhet a saját fiókjába brókerszámla és tekintse át tranzakciós kimutatásait arra az időszakra vonatkozóan, amikor megvásárolta a részvényt. Ne feledje, hogy ha ugyanazon részvény részvényeit különböző dátumokon vásárolta, akkor előfordulhat, hogy több kimutatást vagy tranzakciós visszaigazolást kell átnéznie.

Ha nem találja a keresett információt az interneten, akkor megpróbálhatja felhívni a brókercéget, hátha tudnak számot adni Önnek. A részvényárak történeti adatait is áttekintheti, hogy megtalálja a részvény átlagos árát a vásárlás napján. Ha ez nem sikerül, előfordulhat, hogy közvetlenül a vállalattól kaphat korábbi áradatokat.

A régi készletek költségalapjának kiszámítása

Többféleképpen is megközelítheti a könyvelést, amikor megpróbálja megtalálni a régi készletek költségalapját. Először is használhatja a „first in, first out” (FIFO) módszert, amelyet általában akkor javasolnak, ha ugyanabból a részvényből több részvényt vásárolt különböző dátumokon.

Ha az első be, először ki szabályok alapján számolja ki a költségeket, akkor azt az árat használja, amelyet kezdetben a részvényekért fizetett. Ez a módszer feltételezi, hogy az elsőként vásárolt részvényekért fizet a legkevesebb pénzt.

Szóval, mondd, hogy veszel 100-at részvények részvényei az XYZ társaságban március 1-jén, július 1-jén és még egyszer ugyanazon év október 1-jén. Részvényenként 100 dollárt fizet márciusban, részvényenként 125 dollárt júliusban és 140 dollárt októberben. Az első be, elsőként módszer a márciusban visszafizetett részvényenkénti 100 dollárt használja az eladott részvények költségalapjának kiszámításához.

Először be, először ki egy egyszerű módszer a költségalap kiszámítására. De papíron nagyobb tőkenyereség realizálódását eredményezheti, ami több adót jelenthet a részvények nyereséges eladása esetén. Egyes brókercégek ezt a módszert használják a költségalap automatikus kiszámítására, hacsak nem választja ki a konkrét azonosítási módszert.

A specifikus azonosítási módszer azt jelenti, hogy kiválaszthatja, hogy mely részvényeket értékesíti, az alapján, hogy eredetileg mennyit fizetett értük. Tehát az előző példa alapján eldöntheti, hogy melyik árpontot (100 USD, 125 USD vagy 140 USD) használja a költségalap kiszámításához.

Ez a módszer potenciálisan csökkentheti adófizetési kötelezettségét a tőkenyereség minimalizálásával, de ez egy kicsit több házi feladatot igényel az Ön részéről. Minden vásárláskor tudnia kell, hogy mit fizetett a részvényekért. Konkrétan meg kell mondania brókerének, hogy mely részvényeket adja el, azaz eladjon 100 darab XYZ-részvényt, amelyeket március 1-jén vásárolt, egyenként 100 dollárért.

Költségalapú nyilvántartási tippek befektetőknek

Attól függően, hogy mikor vásárolt részvényeket vagy egyéb befektetéseket, a brókercégnek nyomon kell követnie az Ön költségalapját. De még mindig jó ötlet lehet saját nyilvántartást vezetni, hogy legyen biztonsági másolata.

Íme három tipp FINRA javasolja a költségalap nyomon követését részvények vásárlásakor és eladásakor:

• Mentse el a tranzakciós visszaigazolásokat, amelyeket a brókercég küld Önnek minden alkalommal, amikor üzletet köt

• Jegyezze fel az Önnek kifizetett részvényosztalékot vagy osztalék nem osztalékot, mivel ezek a költségalapú számításokat is figyelembe vehetik.

• Ha ugyanabból a részvényből több részvényt vásárol, és konkrét azonosítást tervez használni a költségalapú számításokhoz, jegyezze fel a részvények vásárlásának dátumát és az árat.

Ne feledje továbbá, hogy előfordulhat, hogy más módszert kell használnia a költségalap meghatározásához az Ön által örökölt részvények részvényei vagy kap ajándékba. Ebben az esetben előfordulhat, hogy számításait az eredeti tulajdonos alapja vagy a részvények átvételkori valós piaci értéke alapján kell elvégeznie.

Lényeg

A régi részvények költségalapjának megtalálása fontos az adóbevalláshoz, amikor befektetéseket vásárol vagy ad el. Minél jobban tudja minimalizálni az adókötelezettséget, annál több befektetési hozamot tud megtartani.

Tippek a befektetéshez

• Fontolja meg, hogy beszéljen a sajátjával pénzügyi tanácsadó a régi készletek költségalapjának megtalálásáról, ha nem biztos abban, hogy melyik módszert használja. Ha még nincs pénzügyi tanácsadója, annak megtalálása nem feltétlenül bonyolult. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három pénzügyi tanácsadóval találkozhat, akik az Ön területét szolgálják ki, és díjmentesen interjút készíthet tanácsadóival, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll olyan tanácsadót találni, aki segíthet pénzügyi céljai elérésében, kezd el most.

• Adóbevétel-betakarítás segíthet az adószámla minimalizálásában, ha tőkenyereségről számol be. A veszteségek betakarítása egyszerűen azt jelenti, hogy veszteségesen értékesítjük a részvényeket, hogy ellensúlyozzuk a portfóliójában elért nyereséget. Ha Ön a robo tanácsadó, ez automatikusan megtörténhet Ön helyett. De a veszteségeket saját maga is begyűjtheti egy adóköteles közvetítői számlán keresztül.

Fotó: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

A poszt Hogyan találjuk meg a régi részvények költségalapját jelent meg először SmartAsset Blog.