Hogyan döntsünk az adózás előtti és a Roth 401(k) szerinti hozzájárulások között

Akár új munkát kezd, akár frissíti a nyugdíj-előtakarékossági célokat, előfordulhat, hogy választania kell az adózás előtti vagy a Roth 401(k) befizetések között – és a választás bonyolultabb lehet mint gondolnád.

Míg az adózás előtti 401(k) betétek előzetes adókedvezményt kínálnak, az alapok halasztott adóval nőnek, ami azt jelenti, hogy kivonáskor illetékekkel kell tartoznia. Ezzel szemben a Roth 401(k) befizetések adózás után történnek, de a jövőbeni bevétele adómentesen nő.

A legtöbb tervben mindkét lehetőség szerepel. Nagyjából A 88(k) tervek 401%-a kínált Roth-számlákat szerint 2021-ben, közel duplája az egy évtizeddel ezelőttihez képest Terv Szponzor Amerika Tanácsa, amely több mint 550 munkaadót kérdezett meg.   

Míg a te jelenlegi és jövőbeli adósávok A szakértők szerint más tényezőket is figyelembe kell venni.

„Nehéz nagy vonalakban beszélni, mert nagyon sok minden befolyásolja ezt a döntést” – mondta Ashton Lawrence, okleveles pénzügyi tervező, a dél-karolinai Greenville-i Goldfinch Wealth Management partnere.

Így döntheti el, hogy mi a megfelelő a 401(k) számára.

A szakértők szerint az egyik nagy megfontolandó kérdés, hogy magasabb vagy alacsonyabb adósávba számít-e nyugdíjas korában.

Általánosságban elmondható, hogy az adózás előtti járulékok jobbak a magasabb jövedelműek számára az előzetes adókedvezmény miatt – mondta Lawrence. De ha az adózási köre alacsonyabb, akkor érdemes lehet most Roth-betétekkel illetékeket fizetni.

Lawrence Pon, a CFP és a kaliforniai Redwood Cityben működő Pon & Associates okleveles könyvelője szerint a Roth 401(k) hozzájárulások általában jók a fiatalabb munkavállalók számára, akik karrierjük későbbi szakaszában többet keresnek.

"Ha a 22%-os vagy a 24%-os vagy az alatti sávban van, úgy gondolom, hogy a Roth-hozzájárulásnak van értelme, feltételezve, hogy nyugdíjba vonuláskor magasabb sávba kerül" - mondta. 

Bár nem világos, hogyan változtathatja meg a Kongresszus az adópolitikát, a 2017-es adócsökkentési és foglalkoztatási törvény számos rendelkezése a tervek szerint 2026-ban napnyugtáig tart, beleértve az alacsonyabb adósávot és a magasabb szokásos levonást.

Szakértők szerint ezek a várható változások az adózás előtti és Roth-hozzájárulások elemzésében is szerepet játszhatnak.

"Ebben az alacsony adózású édes helyen vagyunk" - mondta Catherine Valega, a CFP és a Green Bee Advisory alapítója Bostonban, utalva arra a három évre, mielőtt az adósávok magasabbak lehetnek. "Azt mondom, az adók akciósan vannak." 

Míg a Roth-járulékok „mindegyik” a fiatal, alacsonyabb jövedelműek számára, azt mondta, hogy a jelenlegi adókörnyezet vonzóbbá tette ezeket a betéteket a magasabb jövedelmű ügyfelek számára is. 

„Vannak ügyfeleim, akik három évre 22,500 XNUMX dollárt kaphatnak” – mondta Valega. "Ez egy szép darab változás, amely adómentesen nő."

Plusz, a Secure 2.0 legutóbbi módosításai A Roth 401(k) hozzájárulásokat vonzóbbá tették egyes befektetők számára, mondta. A tervek mostantól kínálhatnak Roth munkáltatói egyezéseket, és a Roth 401(k)-ekre már nincs szükség minimális elosztásra. Természetesen a tervek eltérőek lehetnek attól függően, hogy a munkáltatók mely jellemzőket választják.

Lawrence, a Goldfinch Wealth Management munkatársa szerint az „örökölt célok” is szerepet játszanak az adózás előtti és a Roth-hozzájárulás között. „Az ingatlantervezés egyre nagyobb részévé válik annak, amiről az emberek valójában gondolnak” – mondta.

A 2019-es biztonsági törvény óta az adótervezés bonyolultabbá vált az örökölt egyéni nyugdíjszámlák esetében. Korábban a nem házastárs kedvezményezettek egész életük során „nyújthatták” a pénzkivonást. De most muszáj 10 éven belül kimerítik az örökölt IRA-kat, az úgynevezett „10 éves szabály”.

A visszavonási idővonal most „sokkal tömörebb, ami hatással lehet a kedvezményezettre, különösen akkor, ha éppen a csúcskereseti éveiben jár” – mondta Lawrence.

A Roth IRA-k azonban „jobb ingatlantervezési eszközt” jelenthetnek, mint a hagyományos adózás előtti számlák, mivel a nem házastárs kedvezményezetteknek nem kell adót fizetniük a kivonások után, mondta.

„Mindenkinek megvannak a saját preferenciái” – tette hozzá Lawrence. "Csak igyekszünk a legjobb lehetőségeket nyújtani ahhoz, amit elérni szeretnének."