A magasabb jövedelem megszerzése azt jelentheti, hogy több adót kell fizetni szövetségi és állami szinten egyaránt. Feltételezheti, hogy elakad egy nagyobb adószámla, mert többet keres, de ez nem mindig van így. Számos adómegtakarítási stratégia létezik a magas jövedelműek számára, amelyek segíthetnek csökkenteni tartozásaikat. A kulcs az, hogy tudja, melyiket kell végrehajtania, az Ön konkrét pénzügyi helyzete alapján. A pénzügyi tanácsadó segíthet megtalálni a megfelelő adózási stratégiát.
Mi az a magas jövedelmű?
Az IRS meghatározza a magas jövedelmű mint minden olyan adófizető, aki 200,000 XNUMX USD vagy annál több teljes pozitív jövedelmet (TPI) jelent be adóbevallásában. Az összes pozitív bevétel az egyéni adóbevalláson feltüntetett, különböző bevételi pályákra vonatkozó összes pozitív összeg összege.
Ezt azért fontos megérteni, mert feltételezhető, hogy a magas jövedelműek azok, akik évente 400,000 500,000, XNUMX XNUMX dollárt vagy többet keresnek. Lehetséges, hogy technikailag megfelelhet az IRS magas jövedelmű definíciójának anélkül, hogy észrevenné.
A magas jövedelműek adómegtakarítási stratégiáinak alkalmazásakor fontos annak megértése, hogy hol tart a jövedelem szempontjából. Bizonyos adókedvezmények fokozatosan megszűnnek, minél magasabbra nő a jövedelme. Azt is fontos tudni, hogy melyik adósávba esik.
A te szövetségi adósáv az adóköteles jövedelme alapján az IRS-nek fizetendő adó százalékos aránya. Az Ön adóköteles jövedelme a tiéd kiigazított bruttó jövedelem, csökkentve az Ön által igényelt személyi mentességekkel és tételes levonásokkal. 2022-ben a lehetséges legmagasabb adósáv 37%. Ez a sáv az 539,900 647,850 dollárt meghaladó adóköteles jövedelemmel rendelkező egyedülálló bejelentőkre és a XNUMX XNUMX dollárt meghaladó adóköteles jövedelmű házaspárokra vonatkozik.
Adómegtakarítási stratégiák magas jövedelműek számára
Az adószámla csökkentése, ha magasabb jövedelmet keres, általában nem jelenti egyetlen megközelítés alkalmazását. Ehelyett többféle taktika is használható a számla csökkentésére. Ezek egy részét megteheti saját maga, míg mások végrehajtásához pénzügyi tanácsadója segítségére lehet szükség.
1. Teljes mértékben finanszírozza az adókedvezményes számlákat
Kimaxolás adó-helyzetű számlák segíthetnek az év adóköteles bevételének csökkentésében. Minél kevesebb adóköteles jövedelmet kell bejelentenie, annál könnyebb lehet egy-két adósávval lejjebb lépni. Néhány fiók, amelyet érdemes lehet maximalizálni, a következőket tartalmazza:
401 (k) vagy hasonló munkahelyi terv
Hagyományos vagy önálló vállalkozó IRA
Egészségügyi Takarékszámlák (HSA-k)
Ne feledje, hogy ha Ön 50 éves vagy idősebb, akkor is hozzájárulhat a munkahelyi tervekhez és az IRA-khoz. Felzárkóztatási hozzájárulások Ne feledje, hogy a hagyományos IRA-járulékok összege, amelyet levonhat, attól függ, hogy Önre is vonatkozik-e a munkahelyi nyugdíjprogram.
2. Fontolja meg a Roth-konverziót
A Roth IRA-k 100%-ban adómentes minősített osztalékot tesznek lehetővé nyugdíjba vonuláskor. Ha Ön magas jövedelmű, előfordulhat, hogy nem tud hozzájárulást fizetni a Roth IRA-hoz, ha egy bizonyos összeg felett keres. Ön azonban átalakítani a hagyományos IRA-eszközöket Roth IRA-ra.
Az átalakítás után adót kell fizetnie annak befejezésekor. A jövőben azonban képes lesz minősített kifizetéseket végrehajtani Roth-számlájáról anélkül, hogy jövedelemadót fizetne ezek után az elosztások után. Azt is elkerülheti, hogy 72 éves kortól kezdve vegye fel a szükséges minimális elosztásokat.
3. Adjon hozzá pénzt egy 529-es számlához
A 529 főiskolai megtakarítási számla egy adókedvezményű jármű, amelyet arra terveztek, hogy segítsen fizetni az oktatási költségeket. A befizetett pénz szövetségi szinten nem vonható le, bár egyes államok adókedvezményt kínálhatnak 529 hozzájárulásra. De a számlán lévő pénz halasztott adóval növekszik, és a kifizetések adómentesek, ha támogatható oktatási költségekre használják fel.
Az 529-hez való hozzájárulás nem befolyásolja a jövedelemadó helyzetét, de segíthet az ingatlanadó-kötelezettség tekintetében. Például egyszerre akár az éves ajándékozási adó kizárási határának ötszörösét is befizetheti egy 529-be. Ezzel eltávolítanák ezeket a hozzájárulásokat a bruttó adóköteles vagyonából.
4. Adományozzon többet jótékony célra
A magas jövedelműek egyik legnépszerűbb adómegtakarítási stratégiája a jótékonysági hozzájárulás. Az RS-szabályok értelmében a korrigált bruttó jövedelmének 60%-áig levonhatja a jótékonysági pénzbeli hozzájárulást. A nem pénzbeli eszközök hozzájárulásaiból származó levonások 30%-ban korlátozódnak.
Számos módja van a jótékonysági levonások kihasználásának, többek között:
Készpénzes adományozás közvetlenül egy jogosult jótékonysági szervezetnek
Értékes, nem készpénzes eszközök, például részvények adományozása lehetővé teheti a tőkenyereség-adó elkerülését
Jótékonysági maradék vagy jótékonysági vezető tröszt létrehozása
Adományozói alap felállítása
A minősített jótékonysági terjesztés (QCD) egy IRA-tól
Az utolsó lehetőség az, amit érdemes megfontolni, ha Ön 72 éves vagy idősebb, és késleltetni szeretné a hagyományos IRA-ból származó RMD-ket. Évente legfeljebb 100,000 XNUMX dollárt adományozhat egy QCD-n keresztül, ami segíthet csökkenteni az adóköteles jövedelmet. Ne feledje, hogy ezt az összeget nem igényelheti jótékonysági levonásként. Ha pedig levonja a készpénzes vagy nem készpénzes eszközök adományait, akkor azokat tételesen fel kell tüntetnie az A jegyzékben.
5. Tekintse át és módosítsa eszközallokációját
Egyes befektetések adóhatékonyabbak lehetnek, mint mások, és fontos, hogy az eszközöket a megfelelő helyekre helyezze el. Például általában célszerű adóhatékonyabb befektetési alapokat és tőzsdén kereskedett alapokat (ETF) adóköteles számlán tartani, miközben magasabb adóalapokat tart fenn a 401(k) vagy IRA számára.
Az adócsökkentés eszközeként adómentes önkormányzati kötvényekbe való befektetést is fontolóra vehet. Az ezekből a kötvényekből származó kamatbevételek ki vannak zárva a Medicare pótadó-számításaiból, és nem tartoznak a szövetségi jövedelemadó hatálya alá sem. A Muni kötvények állami jövedelemadó-mentesek is lehetnek.
Továbbá ne feledjük, hogy a adóveszteség-betakarítás a te barátod. A veszteségek betakarítása a befektetések veszteséges eladását jelenti, hogy ellensúlyozza a portfóliójában lévő tőkenyereséget. A rendszeres jövedelméből akár 3,000 dolláros veszteséget is levonhat. Az adott adóévben be nem takarított veszteségek átvihetők a következő évekre.
6. Fontolja meg az alternatív befektetéseket
Bizonyos befektetések segíthetnek abban, hogy elhalassza az adókat, ha magasabb bevételre tesz szert. Például, készpénz értékű életbiztosítás lehetővé teszi, hogy készpénzes értéket halmozzon fel kötvényében. A felhalmozott pénz adómentesen nő. A kifizetések nem adóztathatók, ha nem haladják meg az Ön által fizetett díjak teljes összegét.
életjáradékok adókezelési stratégiájának egy másik része lehet. A halasztott járadékkal például megvásárolja a szerződést olyan kifizetésekkel, amelyek egy jövőbeni időpontban kezdődnek. Eközben a járadék értéke halasztott adóval nő. Később jövedelemadót kell fizetnie a kivonások után, de ez a stratégia kifizetődő lehet, ha arra számít, hogy nyugdíjba vonulásáig alacsonyabb adósávba kerül.
7. Maximalizálja az egyéb levonásokat
Ha jelzáloghitellel rendelkező lakása van, levonhatja a fizetett kamatot. Az ingatlant terhelő állami és helyi adók is levonhatók. Lehetséges, hogy ezeknek a kiadásoknak a levonása nem jelent jelentős változást az adószámláján, de minden fillér számít az adóköteles jövedelmének csökkentésére.
A korrigált bruttó jövedelmének 7.5%-át meghaladó orvosi költségeket is levonhat, ha tételes. Ez értékes levonás lehet, ha az év során jelentős egészségügyi kiadásokat kellett fizetnie magának vagy háztartásának egy tagjának.
A lényeg
A magas jövedelműek adómegtakarítási stratégiáinak alkalmazása segíthet abban, hogy évente kevesebbel tartozzon az IRS-nek. Fontos azonban szem előtt tartani, hogy az adótörvény folyamatosan változik. Tehát ami idén működik, lehet, hogy három-öt év múlva nem lesz olyan hatékony – sőt nem is lehetséges. Az adózási helyzet rendszeres felülvizsgálata segíthet elkerülni a megtakarítási lehetőségek kihagyását.
Tippek a pénzügyi tervezéshez
Fontolja meg, hogy beszéljen pénzügyi tanácsadójával arról, hogy miként lehet a legjobban csökkenteni adófizetési kötelezettségét magas jövedelműként. Képzett pénzügyi tanácsadót találni nem kell nehéz feladatnak. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három pénzügyi tanácsadóval találkozhat, akik az Ön területét szolgálják ki, és díjmentesen interjút készíthet tanácsadóival, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll olyan tanácsadót találni, aki segíthet pénzügyi céljai elérésében, kezd el most.
Még egy adótervezési stratégia, amelyet kipróbálhat halasztás bevételének egy része. Például, ha nagy év végi bónuszt szeretne kapni, megkérheti munkáltatóját, hogy tartsa el a kifizetését januárig. Ne feledje, hogy a bevételek jövőbeli évekre halasztása visszapattanhat, ha ez később magasabb adósávba taszítana.
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
A poszt Adómegtakarítási stratégiák magas jövedelműek számára jelent meg először SmartAsset Blog.
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html