Az ingatlanbefektetések jövedelmező eszközök lehetnek. Azonban ezek is felmerülhetnek tőkenyereség-adók amelyek gyengítik a nyereséget. Szerencsére meg tudod valósítani taktika amelyek csökkentik a tőkenyereség-adót, így több pénze maradhat. Bár az IRS eltérően adóztatja meg a rövid és a hosszú távú nyereséget, mindkét esetben leküzdheti a magas adókulcsokat. Elmagyarázzuk a rövid és hosszú távú tőkenyereséget, valamint azt, hogy a kapcsolódó adók ne kerüljenek egy karba és egy lábba.
Egy pénzügyi tanácsadó segíthet befektetési portfóliójának adóoptimalizálásában. Keressen pénzügyi tanácsadót még ma.
Mik azok a tőkenyereség-adók?
Te fizetsz tőkenyereség adókat, ha az eszközök eladásából profitál. Kétféle tőkenyereségadót terhelhet: rövid időszak és a hosszú lejáratú. A rövid távú tőkenyereség az egy évnél rövidebb ideig tartott eszközök eladásából származik. Másrészt a hosszú távú tőkenyereség az eszközök eladásából származik, miután azokat egy évig vagy tovább tartották. Tehát, ha elad egy befektetést ingatlan, az eladás előtti birtoklási idő határozza meg, hogy milyen tőkejövedelem-adót fizet.
Hogyan adóztatják a tőkenyereséget?
Az IRS a rövid távú tőkenyereséget standard jövedelemként adóztatja, ami azt jelenti, hogy az Ön jövedelemadó-sávja határozza meg az adókulcsot. Jövedelemadó sávok a következők: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% és 37%. Az Ön jövedelme határozza meg a tőkenyereség-adó mértékét.
Tegyük fel például, hogy 85,000 30,000 dollárt keres a napi munkájából. Kilenc hónappal a megvásárlása után elad egy befektetési ingatlant, és 115,000 24 dollár nyereséget ér el. Az eladás rövid távú tőkenyereséget eredményez, és adóbevalláskor a bevétele XNUMX XNUMX dollár. Ezen túlmenően Ön egyetlen bejelentő, és bevételének egy részét a XNUMX%-ba helyezi. adó zárójel.
Ezzel szemben a hosszú távú tőkenyereség adókulcsa eltérő, mint a rövid távú nyereség: 0%, 15% és 20%, a jövedelmi szinttől és a bejelentési státusztól függően. 2023-ban a legfeljebb 44,625 0 dollárt megkeresők XNUMX%-os kulcsot kapnak. A 44,626 492,300 és 15 XNUMX dollár közötti bevétellel rendelkező egyedülállók XNUMX%-ot fizetnek. Végül a 492,300 20 dollár feletti bevétellel rendelkező egyedülállók 125,000%-os hosszú távú tőkenyereségadót fizetnek. Ezen túlmenően az évente legalább 3.8 XNUMX dollárt kereső egyedi bejelentők XNUMX%-os nettó befektetési jövedelemadót fizetnek az ingatlanból származó tőkenyereség után.
A 2023-as adót közösen benyújtó házaspár 0%-ot fizet, ha legfeljebb 89,250 15 dollárt keres. A 89,251%-os kulcs akkor érvényes, ha a pár 553,850 20 és 553,850 XNUMX dollár között keres. A XNUMX%-os kulcs akkor érvényes, ha XNUMX XNUMX dollárnál többet keresnek.
Az ingatlanbefektetési ingatlanok tőkenyereségének korlátozása
Számos stratégiát alkalmazhat az ingatlanok tőkenyereségének elkerülésére:
Használjon halasztott adót
Nem kell ingatlanba fektetni a bankszámlájáról származó dollárral. Ehelyett használhatja a sajátját egyéni nyugdíjszámla (IRA) or 401 (k). A befektetési nyereség befektetési számláján történő elhelyezése lehetővé teszi, hogy pénze adómentesen növekedjen. Ráadásul az IRA-befizetései újabb adólevonást vonhatnak maguk után.
Legyen az ingatlan elsődleges lakóhelye
A belső bevételi szolgálat (IRS) mentesíti az elsődleges lakóhely értékesítését ból ből tőkenyereség-adók akár 500,000 250,000 dollárt a házas közös iratadók és XNUMX XNUMX dollárt az egyedülállók esetében. Az értékcsökkenési leírások utáni adófizetést is elkerülheti így. Ennek az opciónak a használata a következő követelmények teljesítését jelenti:
Az elmúlt öt évből kettő vagy több ideig birtokolta az otthont
Az elmúlt öt évből kettő vagy több ideig az otthonban lakott elsődleges lakóhelyként
Két éve nem élt az elsődleges lakóhely mentesülésével
Adóbevétel-betakarítás
Adóbevétel-betakarítás azt jelenti, hogy egy eszköz szándékos eladását veszteség fejében a másik eszközből származó nyereség mérséklése érdekében. Ezért eladhat egy ingatlant olcsóbban, mint amennyit vásárolt, ezzel csökkentve az adókat.
Tegyük fel például, hogy elad egy ingatlant, és 30,000 25,000 dollárt keres. Nem akar adót fizetni a nyereség után, ezért elad egy másik ingatlant 5,000 XNUMX dollárral kevesebbért, mint amennyit fizetett. Ennek eredményeként adót kell fizetnie XNUMX dolláros tőkenyereség után.
1031 Csere
A bérleményekre vonatkozó értékcsökkenési leírásnak van egy nagy hátránya: amikor bérbe adott ingatlant ad el, adót kell fizetnie az értékcsökkenési leírás összege után (ha kapott). Szerencsére a 1031 csere lehetővé teszi ennek a szabálynak a megkerülését.
A 1031 csere azt jelenti, hogy egy befektetési célú ingatlan eladásából származó bevételt egy másik, azonos vagy nagyobb értékű befektetési célú ingatlan vásárlására fordítják. Ekkor nem kell adót fizetnie a korábbi értékcsökkenési leírások után. Ez a figyelmeztetés lehetővé teszi, hogy elkerülje a jövedelemadót az értékcsökkenés után, ha másik, azonos vagy nagyobb értékű ingatlant vásárol.
Hogyan minimalizálhatja tőkenyereség-adóját
Még ha nem is tudja teljesen elkerülni a tőkenyereség-adót, a következő taktikák minimalizálják a tőkenyereség-adót:
Értékcsökkenési leírás
Az adóhatóság megengedi bérlemény tulajdonosai hogy a bevételükből levonjanak egy éves értékcsökkenési összeget. A levonás a bérelt ingatlan várható élettartamából származik, amelyet az IRS 27.5 évre határoz meg. Ennek eredményeként az értékcsökkenési leírást úgy számíthatja ki, hogy a bérelt ingatlan értékét elosztja 27.5-tel (a kereskedelmi ingatlanok élettartama 39 év).
Tegyük fel például, hogy van egy 250,000 XNUMX dolláros lakása befektetési célú ingatlanok. Ezt a számot elosztva a 27.5-ös értékcsökkenési levonás élettartamával évi 9,090 USD levonást kap.
Tételes levonások
Általában megteheti levonási az ingatlankezelés költségeit, az adóterhek csökkentését. Az ingatlanbefektetési vállalkozás működtetése olyan költségekkel jár, mint az utazás, a jogi költségek és az üzleti felszerelés. Ezek a kiadások összeadódnak – de ahelyett, hogy a pénztárcáját sértenék, adókedvezményt teremthetnek.
Ezen felül levonhatja a jelzáloghitel kamatot és a javítási vagy karbantartási költségeket a ingatlan. Ezért a részletes nyilvántartás vezetése és minden bizonylat elmentése létfontosságú a lehető legtöbb levonás igényléséhez.
Módszerek az ingatlanalap növelésére
Az ingatlan fejlesztése két pénzügyi előnnyel jár: az ezzel járó költségek csökkenthetik a tőkenyereség-adót, a fejlesztések pedig növelhetik ingatlan értékét. A következőképpen növelheti az ingatlanalapot:
Új nyílászárók
Felújított készülékek, tető- és padlóburkolat
Víz-, villany- és légtechnikai rendszerek felújítása
Jutalék fizetése ingatlanügynököknek
Költségek a értékelés, ellenőrzésés jogi szolgáltatások
Lezárási költségek, beleértve a jogcím keresését, letétbe helyezését és az adókat
Lényeg
A tőkenyereség-adó visszafoghatja a nyereségét ingatlanbefektetések. Szerencsére a többszörös levonás és adóstratégia csökkentheti az adóterhet. Például levonhatja az értékcsökkenést, és egy lakást elsődleges lakóhelyévé tehet, mielőtt eladná. Ezenkívül az otthonának korszerűsítése növelheti ingatlanalapját, és csökkentheti a tőkenyereség-adót. Ezért alapvető fontosságú, hogy alaposan végezze el a kutatást és a nyilvántartást annak biztosítása érdekében, hogy minimálisra csökkentse az ingatlanbefektetésekre kivetett tőkenyereség-adót.
Tippek az ingatlanbefektetési ingatlanok tőkenyereség-adójához
Ingatlanbefektetéseiből a legtöbbet hozhatja ki, ha megismeri a vonatkozó adótörvényeket. A pénzügyi tanácsadó segíthet megérteni pénzügyi helyzetét és a legtöbbet kihozni adóbevallásából. Képzett pénzügyi tanácsadót találni nem kell nehéz feladatnak. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három ellenőrzött pénzügyi tanácsadóval párosítja Önt, akik az Ön területét szolgálják, és díjmentesen kikérdezheti tanácsadóit, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll arra, hogy olyan tanácsadót találjon, aki segíthet pénzügyi céljai elérésében, kezd el most.
Tekintse meg ingyenes tőkenyereség tőkenyereség adó kalkulátor hogy gyorsan megbecsülje, mennyivel kell tartoznia.
Ha ingatlanvállalkozás elindítását fontolgatja, bölcs dolog először a házi feladatot elvégezni. Használja ezt az útmutatót hogyan vásároljunk befektetési ingatlant.
Fotó: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
A poszt Tőkenyereség adója az ingatlanbefektetési ingatlanokra jelent meg először SmartAsset Blog.
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html