A nagy nettó vagyonú adományozók „visszatéríthető támogatásokkal” erősíthetik fel hatásukat

Aki idén figyeli a piacokat, tudja, hogy ez egy göröngyös volt.

De nem a befektetők és a vállalati szektor az egyedüliek, akik érzik a szorítást, mivel a pénzügyi piacok meredeken estek. Becslések szerint az összes 33%-ával jótékonysági adás novemberben és decemberben a nonprofit szervezeteket is visszalépés éri, miközben a gazdasági bizonytalanságok miatt egyre nő a kereslet szolgáltatásaik iránt.

Piaci zűrzavar idején a kisdolláros hozzájárulások általában változatlanok maradnak, míg a nagyobb jótékonysági ajándékok csökkennek, mivel a gazdag adományozók az alacsonyabb megtérülésű környezet hatásait érzik portfóliójukon. Ennek ellenére sok nagy vagyonú adományozó elkötelezett maradjon nagy hatású jótékonyságukra. Az ilyen ügyfeleket tanácsot adó tanácsadók számára létezik egy intelligens eszköz, amellyel támogathatják a non-profit innovációt. Ezt visszaigényelhető támogatásnak hívják.

A visszaigényelhető támogatás az, aminek hangzik – egy adományozási stratégia, amely lehetővé teszi a jótékonysági tőke „visszatérítését”, jellemzően egy jótékonysági eszköznek, mint pl. alapítvány vagy adományozó által támogatott alap, ha a nonprofit szervezet eléri a vállalt céljait. Ez a tőkemegtérülési lehetőség lehetővé teszi az adományozók számára, hogy sok éven keresztül megsokszorozzák jótékonysági hatásukat azáltal, hogy ugyanazokat a pénzeszközöket a jövőbeni támogatásokhoz használják fel. A szó szoros értelmében ez egy olyan ajándék, amely továbbra is adható.

Az ilyen támogatások minimális adományösszege általában 25,000 XNUMX dollár körül kezdődik, ami sok nagy nettó vagyonú filantróp számára elérhető, bár a nonprofit kedvezményezetttől és a finanszírozott projekt jellegétől függően magasabb is lehet.

Ezek a minimumok annak biztosítására szolgálnak, hogy az adomány elég nagy legyen ahhoz, hogy figyelembe vegye a nonprofit szervezetnek a támogatás kezeléséhez, nyomon követéséhez és jelentéséhez szükséges erőfeszítéseit. Jellemzően egyszeri fix díj is szükséges a támogatás nyújtásakor.

Mivel a visszaigényelhető támogatásokat jótékonysági szervezeteken keresztül osztják ki, a szerkezetnek és a formátumnak nincsenek konkrét adóvonzatai. Az adományozók egyszerűen levonhatják jótékonysági levonásukat, amikor az első ajándékot átadják a jótékonysági szervezetnek.

A visszaigényelhető támogatások ideálisak bizonyos körülmények között. Jól alkalmasak „katalitikus” vagy magvető tőke támogatások nyújtására, amelyek lehetővé teszik a nonprofit szervezetek számára, hogy túlmutassák az általuk napi szinten nyújtott közvetlen szolgáltatásokat. A visszaigényelhető támogatások innovatív, újszerű megoldásokat támogatnak a berögzült problémákra, a sikeres programok kiterjesztését, vagy az akut és átmeneti finanszírozási hiányosságok megoldását.

A visszaigényelhető támogatást fontolóra vevő adományozóknak és tanácsadóiknak biztosítaniuk kell, hogy legalább három kulcsfontosságú feltétel teljesüljön:

1. Az alapok felhasználásának egyértelmű oka van. Hasonlóan a korlátozott támogatáshoz, amelyet csak az adományozó által megjelölt célra lehet elkölteni, a visszaigényelhető támogatási forrásoknak sajátos felhasználási esetei vannak. Ezeket az alapokat jellemzően konkrét bevételtermelő programok finanszírozására használják, vagy aközött, hogy egy nonprofit szervezetnek esetleg szolgáltatást kell nyújtania, és amikor a finanszírozás megérkezik, rövid távú űrt pótolni. Például, ha egy nonprofit szervezet egészségügyi központok építésén dolgozik a rosszul ellátott területeken, a szervezet visszaigényelhető támogatáson keresztül gyűjthet pénzt az adományozóktól, ahelyett, hogy adósságfinanszírozást vállalna az épület finanszírozására.
2. Van egy jól dokumentált idővonal és mérföldkövek a várható visszafizetéshez. A nonprofit szervezeteknek lehetőségük van a várható visszafizetési irányelvek meghatározására. A rövid lejáratú mikrohitelek esetében néhány hónapig tarthatnak, vagy egy új, éghajlatváltozás mérséklésére szolgáló technológiába történő befektetés esetén akár egy évtizedig is tarthatnak. A nonprofit szervezet a törlesztések kezelésének módját is megválaszthatja. Dönthetnek úgy is, hogy a teljes forrásnak csak egy részét, hosszabb időn belüli részleteket fizetnek vissza; az összes forrást egyszerre a projekt végén, vagy az összes alap plusz egy kis további hozamprémiumot.
   Vissza az egészségügyi központ példájához. Ha a nonprofit szervezet két évre számít a létesítmény felépítésére, valamint további két évre, hogy a központ nyereségessé váljon, a szervezet négy-öt évig nem kezdheti meg a visszaigényelhető támogatás visszafizetését. Ha a projekt ütemezése meghosszabbodik, az esetleges támogatás visszafizetésének határideje is meghosszabbítható.
3. Megfelelő infrastruktúra áll rendelkezésre a visszaigényelhető támogatás nyomon követésére és jelentésére. A visszaigényelhető támogatások nem alkalmasak minden nonprofit szervezetre vagy minden típusú projektre. A szervezetnek nyomon kell követnie a források elosztását, a projekt sikerét (vagy kudarcát), és rendszeresen be kell számolnia az előrehaladásról. A nonprofit szervezetnek jól meghatározott bevételi forrással is rendelkeznie kell a támogatás esetleges visszafizetéséhez – legyen szó a szolgáltatásokból származó bevételekről, vagy a rövid távú finanszírozási hiány pótlásakor a várhatóan később érkező adományok biztosítékáról.

Míg a visszaigényelhető támogatások kritikus hozzáférést biztosítanak a nonprofit szervezeteknek a tőkéhez a méretezéshez és az innovációhoz, fontos, hogy az adományozók ne feledjék, hogy ezek támogatások, nem pedig befektetések. Tehát, ha a nonprofit szervezet nem éri el a kitűzött célokat, és úgy dönt, hogy nem téríti vissza a visszaigényelhető támogatáson keresztül kiutalt pénzeszközöket, a pénzt hagyományos támogatássá alakítják át. Ha a projekt nem éri el a kitűzött célokat, az adományozónak nincs joga visszaszerezni az alapokat további jótékony célokra.

Az év végi adakozó beszélgetések idén kihívást jelentenek. Az emberbaráti családokat kiszolgáló pénzügyi tanácsadóknak azonban egy figyelmen kívül hagyott eszköz áll a rendelkezésükre. A visszaigényelhető támogatások segítenek megőrizni a hangsúlyt a nagy hatású jótékonykodáson, amely rendszerszintű, hosszan tartó változásokat indít el. Ezt mindannyian ünnepelhetjük ebben az ajándékozási időszakban.

– Liz Sessler, a Capshift hatásbefektetési cég operatív igazgatója