Íme, mikor kerülhet pénzbe a Roth IRA 5 éves szabálya

A Roth IRA Az ötéves szabály az első befizetést követő öt éven belül nem engedi levenni az adómentes bevételt a számlájáról, hacsak nem teljesít bizonyos feltételeket. A legtöbb esetben azonban adómentesen veheti fel a járulékot, mivel a befizetés előtt fizetett utánuk adót. Íme, hogyan működik. A pénzügyi tanácsadó segíthet a nyugdíjbefektetések optimalizálásában az adókötelezettség minimalizálása érdekében.

Mi a Roth IRA 5 éves szabálya?

A Roth egyéni nyugdíjszámla (IRA) egy nyugdíj-előtakarékossági eszköz, amely lehetővé teszi adómentessé tenni a pénzfelvételt ha betartja a szabályokat. A Roth IRA 5 éves szabálya szerint öt év kell ahhoz, hogy egy Roth IRA-számlát megszervezzenek. Ez azt jelenti, hogy az IRA-ba történő befizetéseiből származó bevételt nem veheti fel adómentesen, amíg öt év nem telik el azon adóév január 1-je óta, amelyben először fizetett be a számlára. Az Ön bevétele osztalékból, tőkenyereségből, kamatokból és bármilyen más típusúból állna visszaküldi, amit kapott a Roth IRA pénzügyi eszközeiről.

Ha az ötéves megszolgálási időszak lejárta előtt kiveszi bármely keresetét, akkor jövedelemadót és büntetés rajtuk. Ha például a határadókulcs 24%, és öt év letelte előtt kiveszi a keresetét, akkor nem csak 24%-ot kell fizetnie a keresete után, hanem 10%-os büntetést is kell fizetnie. Ez azt jelenti, hogy összesen 34%-ot kell fizetnie a bevételeiből.

Mivel Ön már fizetett adót a Roth IRA-ba befizetett pénz után, hozzájárulásait bármikor és életkorban visszavonhatja. Hagyományos IRA-k esetében várnia kell a hozzájárulás visszavonására 59 1/2 éves koráig, vagy mind a jövedelemadót, mind a 10%-os büntetést kell fizetnie. Mind a büntetést, mind a jövedelemadót terheli a Roth IRA bevételének visszavonása, hacsak nem tartja be az ötéves szabályt, és 59 1/2.

A hagyományos IRA átalakítása Roth IRA-vá

Van egy második ötéves szabály, amely akkor érvényes, amikor egy hagyományos IRA-t Roth IRA-vá alakít. Ha egy hagyományos IRA-t Roth IRA-vá alakít át, adót kell fizetnie. A kérdés az, hogy kifizeti-e a 10%-os büntetést. Minden alkalommal, amikor konverziót hajt végre, új ötéves időszakot hoz létre. A büntetés elkerülése érdekében nem vonhatja vissza a járulékaiból származó bevételt, amíg le nem telik az ötéves időszak, amely az első IRA-befizetés évének január 1-jén kezdődik.

A történet folytatódik

Ha egynél több konverziót hajtott végre, először a legrégebbi konverzió kerül visszavonásra. Amikor Roth IRA-kivonást hajtanak végre, először a hozzájárulásokat vonják le, a második az átváltást, és utoljára a bevételeket.

Öröklött IRA-k

Van is egy ötéves szabály örökölt Roth IRA-kra. A kedvezményezett köteles az IRA teljes értékét az eredeti tulajdonos halálának ötéves évfordulóját tartalmazó adóév december 31-ig felszámolni. Az öt év során nem kell teljesítenie a szükséges minimális disztribúciókat (RMD-ket). Ha az örökölt Roth IRA több mint öt éve létezik, minden kivonás adómentes, beleértve a járulékokat és a bevételeket is. Ha több mint öt éve nem létezik, akkor a kereset visszavonáskor adóköteles, de a járulék nem.

A múltban az örökölt IRA kedvezményezettjei meghosszabbíthatták visszavonásukat. 2020-tól kezdődően a BIZTONSÁGOS törvény, a nem házastárs kedvezményezetteknek 100 éves időszakon belül fel kell venniük az osztalékok 10%-át. Vannak bizonyos csoportok, mint például a kiskorú gyermekek és a házastársak, akik átruházhatják az IRA-t a nevükre, és elhalaszthatják az elosztást. Érdeklődjön adókönyvelőjénél, hogy megfelelő-e.

Különleges szempont az örökölt Roth IRA-k esetében

A Roth IRA számára az IRS különös figyelmet szentelt az örökölt Roth IRA-knak. Az ötéves szabály szerinti kilépés helyett lehetővé teszik, hogy a várható élettartam alapján döntsön a kilépésről. Forduljon adókönyvelőjéhez.

Roth IRA kivételek az ötéves szabály alól

Ön jogosult az ötéves szabály alóli kivételre, ha vegyen fel 10,000 XNUMX dollárt az első lakásvásárláshoz. Kivételre akkor is jogosult lehet, ha rokkant, vagy ha halála után örökli a Roth IRA-t. Íme öt további kivétel áll rendelkezésre:

• A pénzeszközök felhasználása a meg nem térített egészségügyi kiadások fedezésére, ha azok meghaladják az Ön korrigált bruttó bevételének 10%-át.

• Ön munkanélküli, és nem engedheti meg magának az egészségbiztosítási díjakat.

• Takarni kell minősített felsőoktatási költségek akár neked, akár egy családtagodnak.

• Az IRS adót vetett ki rád.

• Ön beleegyezik, hogy 59 évig, vagy 1 2/XNUMX éves koráig egyenlő rendszeres kifizetéseket fogad el, attól függően, hogy melyik következik be utoljára.

59 1/2 éves kora után bármikor kivehet pénzt a Roth IRA-tól, ha teljesíti az ötéves szabályt. Ha nem teljesíti az ötéves szabályt, akkor a járulékait adómentesen levonhatja, de a keresetét nem. Ebben az esetben nem kell büntetést fizetni.

Lényeg

A Roth IRA ötéves szabálya büntetést szab ki a számlájáról történő kifizetésekre, amelyeket az első befizetéstől számított öt év előtt hajtanak végre. De ha megfelel, az IRS kivételt tett e szabály alól. Mindkét esetben, ha nem ismeri az ötéves szabályt és az egyéb lehetséges adóbírságokat, érdemes megfontolni egy pénzügyi szakértővel való együttműködést.

Eszközök a nyugdíjtervezéshez

• A Roth IRA ötéves szabálya kellően összetett ahhoz, hogy a legjobbnak találja, ha egy adótervezésre szakosodott pénzügyi tanácsadóhoz fordul. Képzett személy megtalálása pénzügyi tanácsadó nem kell nehéznek lennie. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három pénzügyi tanácsadóval találkozhat, akik az Ön területét szolgálják ki, és díjmentesen interjút készíthet tanácsadóival, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll arra, hogy olyan tanácsadót találjon, aki segíthet pénzügyi céljai elérésében, kezd el most.

• Nézd meg a SmartAsset nyugdíjadó kalkulátor hogy meghatározza, hol szeretne élni nyugdíjas korában, hogy csökkentse adókötelezettségét.

• Mennyi pénzre lesz szüksége a nyugdíjhoz? Tudja meg a segítségével SmartAsset nyugdíj kalkulátor.

Fotó: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada

A poszt A Roth IRA 5 éves szabályának megértése jelent meg először SmartAsset Blog.