Így szerezhet jótékonysági adókedvezményt a „Giving Tuesday”

A bevallás benyújtásakor csökkenti az adóköteles jövedelmét úgy, hogy levonja a nagyobb összeget a szokásos levonás vagy az összes tételes levonás közül – amely magában foglalhatja a jótékonysági adományokat is. 

2017-ben írta alá, volt elnök Donald TrumpA cég aláírása szerinti adófelújítása majdnem megduplázta a szokásos levonást, így a bejelentők kevésbé valószínű, hogy tételesen részletezik.

2022-ben a szokásos levonás 12,950 25,900 USD az egyedülállók esetében, vagy 2022 XNUMX USD az együtt benyújtott házaspárok esetében. Ha pedig XNUMX-ben levonja a normál levonást, akkor nem igényelhet tételes leírást a jótékonysági ajándékokra.

Ha a levonások tételes részletezését várja, a jótékonysági leírás az adományozott eszköz típusától függ.

Juan Ros, a kaliforniai Thousand Oaks-i Forum Financial Management munkatársa, azt mondta, hogy az adóköteles közvetítői számlákba történő nyereséges befektetések „általában a legjobb eszköztípusok”.

Ennek oka: Ha egy nagyra értékelt eszközt adományoz, jótékonysági célú levonásban részesül, amely megegyezik a valós piaci értékkel, miközben elkerüli a tőkenyereség-adót, amelyet egyébként tartozna az eladásból – mondta. 

Természetesen meg kell erősítenie, hogy az Ön által előnyben részesített jótékonysági szervezet elfogad nem készpénzes adományokat.

Mivel a legtöbb portfólió 15-25%-kal esett vissza az év során, csábító lehet a lecsökkent értékpapírok kiürítése. De jobb eladni ezeket az eszközöket, betakarítani a veszteségeket és a készpénzbevételt jótékony célokra ajánlja fel – mondta Ros.

Ha Ön 70 és fél éves vagy idősebb, a hagyományos egyéni nyugdíjszámláról történő közvetlen adományozás „általában a legjobb módja az adományozásnak” – mondta Mitchell Kraus, a CFP egyik munkatársa és a kaliforniai Santa Monica-i Capital Intelligence Associates tulajdonosa. 

A stratégia, az úgynevezett „minősített jótékonysági terjesztés”, vagy QCD, közvetlen átvitelt jelent egy IRA-tól egy jogosult jótékonysági szervezet. Évente legfeljebb 100,000 XNUMX dollárt adhat, és ez számíthat a tiédnek szükséges minimális elosztás ha 72 évesen utalja át a pénzt.  

Mivel az adomány nem jelenik meg bevételként, továbbra is adókedvezményt kap, még akkor is, ha nem részletezi a levonásokat – mondta Kraus. A korrigált bruttó jövedelmének csökkentése segíthet elkerülni más adózási problémákat, mint pl magasabb Medicare B és D rész díjak.