Így fizethet 0%-os tőkenyereségadót hat számjegyű jövedelem esetén

Természetes, hogy rögzítjük a portfólió veszteségeket, különösen a S&P 500 több mint 20%-kal csökkent az évhez képest.

De előfordulhat, hogy több éves növekedés után is nyereséget érhet el, és a nyereség 0%-os adókulcsot vonhat maga után, a bevételétől függően.

Pénzügyi szakértők szerint a küszöbök magasabbak lehetnek a vártnál – akár hat számjegyű közös jövedelem is egy házaspár esetében.

Sok befektető két kulcsra gondol a hosszú távú tőkenyereségre, 15%-ra és 20%-ra – magyarázta Dale Brown, az igazgatótanács elnöke. Salem befektetési tanácsadók az észak-karolinai Winston-Salemben, amely a hatodik helyen állt a CNBC 2022-es műsorán. FA 100 lista.

De valójában négy kulcs van – 0%, 15%, 20% és 23.8%. 3.8% felár magasabb keresetűeknek. „Voltak alacsony, hat számjegyű jövedelmű ügyfeleim, akik nem fizettek adót” – mondta Brown. 

Ennek módja a következő: Az adókulcsok „adóköteles jövedelmet” használnak, amelyet úgy számítanak ki, hogy a korrigált bruttó jövedelemből levonják a standard vagy tételes levonások közül a nagyobbat, amely a kereset mínusz az úgynevezett „sor feletti” levonás.

2022-ben jogosult lehet a 0%-os hosszú távú tőkenyereség-kulcsra, legfeljebb 41,675 83,350 USD adóköteles jövedelem mellett az egyedülálló bejelentők és XNUMX XNUMX USD vagy annál kevesebb adóköteles jövedelem esetén a közösen benyújtott házaspárok esetében.

Míg a 100,000 0 dollárt kereső pár feltételezheti, hogy nem felel meg a XNUMX%-os hosszú távú tőkenyereség-sávnak, Brown szerint a befektetőknek meg kell törniük a számokat.

Tegyük fel például, hogy egy nyugdíjas házaspárnak 30,000 25,000 dollár adómentes kamata, 75,000 100,000 dollár rendszeres jövedelme és XNUMX XNUMX dollár hosszú távú tőkenyeresége és osztaléka van. Bruttó bevételük XNUMX XNUMX dollár, mivel nem tartalmazza az adómentes kamatot. 

A szokásos 27,000 73,000 dolláros levonás levonása után 0 2022 dollár adóköteles bevételük marad, ami a XNUMX-es XNUMX%-os hosszú távú tőkenyereség-adó sávjába esik. 

Brown szerint még akkor is, ha egy házaspár adóköteles jövedelme meghaladja a 83,350 0 dollárt, keresetük egy része a hosszú távú tőkenyereség XNUMX%-os sávjába kerülhet.

Tegyük fel, hogy ugyanannak a nyugdíjas házaspárnak 30,000 25,000 dollár adómentes kamata, 100,000 XNUMX dollár rendszeres jövedelme és XNUMX XNUMX dollár hosszú távú tőkenyeresége és osztaléka volt.

Ebben az esetben a bruttó jövedelmük 125,000 98,000 dollár, az adóköteles jövedelmük pedig 27,000 25,000 dollár. Mivel a 98,000 XNUMX dolláros standard levonás meghaladja a XNUMX XNUMX dollár rendszeres bevételt, a XNUMX XNUMX dollár teljes mértékben hosszú távú tőkenyereség és osztalék.

Ez azt jelenti, hogy 83,350 0 dollár 15%-os adókulccsal adózik, a pár pedig 14,650%-os hosszú távú tőkenyereségadóval tartozik a fennmaradó XNUMX XNUMX dollár után.

„Ez a 0%-os sáv előnyei” – mondta Brown.

Amikor a tőzsde zuhan, sok befektető erre összpontosít adóveszteség-betakarítás, vagy a veszteségek felhasználása egyéb nyereségek ellensúlyozására.

De akkor is felfedezheti a betakarítási nyereséget, ha eszközei még mindig magasabbak az előző évekhez képest – mondta Cory Robinson, a vállalat alelnöke és portfóliómenedzsere. Tom Johnson Befektetési Menedzsment Oklahoma Cityben, amely az FA 30-as listáján a 100. helyen állt.

„Az az előny, hogy nulla adót kell fizetni, legyen szó osztalékról vagy tőkenyereségről”, mindaddig, amíg az adóköteles jövedelem küszöb alatt van – mondta.

A 0%-os sávban lévő befektetők számára lehetséges, hogy csökkentsék a jövőbeli nyereségre kivetett adókat.

Mivel az adók az eladáskori érték és az eredeti vételár közötti különbségen alapulnak, a nyereséges eszközt eladhatja és visszavásárlásával növelheti a vételárat.

„Ez a nyereségszerzés szépsége: azonnal újra befektethet” – mondta Robinson, kifejtve, hogy a befektetőknek nem kell aggódniuk az ún. mosás eladási szabály.

Bár a mosás-eladási szabály blokkolja a betakarított veszteségeket, ha „lényegében azonos” eszközt vásárol az eladás előtti vagy utáni 30 napon belül, ugyanez a szabály nem vonatkozik a nyereségre, mondta.

Akár bevételszerzés céljából ad el vagyontárgyakat, akár egy hosszú távú adóstratégiát alkalmaz, az alacsonyabb jövedelmű években is adódhatnak nyereségek, mondta Brown.

Például jövedelemkülönbség adódhat, ha nyugdíjba vonul, de nem kap azonnal társadalombiztosítást, nyugdíjat vagy kivonást az adózás előtti nyugdíjszámláról – mondta.

Az is előfordulhat, hogy egy év során alacsonyabb adóköteles jövedelme van ideiglenes állásvesztés esetén – mondta Brown.

„A legfontosabb dolog az időzítés” – tette hozzá Robinson, elmagyarázva, milyen kritikus fontosságú az adóköteles jövedelmének becslése, mielőtt megpróbálná begyűjteni a nyereséget.