Segíts megérteni a matematikát. Hogyan csökkenti az adóimat a jótékonysági adományozás?

Ha 50,000 50,000 dollárt készpénzben adok egy jótékonysági szervezetnek, az 100,000 50,000 dollárral csökkenti az adóköteles korrigált bruttó jövedelmemet (AGI)? Tehát ha a korrigált bruttó jövedelmem 50,000 XNUMX dollár volt, és XNUMX XNUMX dollárt adtam jótékony célra, akkor most XNUMX XNUMX dollár az adóköteles jövedelmem?

-Számla

Gyártás karitatív adományok lehetőséget ad arra, hogy jót tegyen, és értékes adókedvezményben részesüljön.

100,000 50,000 dolláros korrigált bruttó jövedelem (AGI) esetén, 50,000 50,000 dollár készpénzadománnyal, valószínűleg levonhatja az XNUMX XNUMX dollárt, és csökkentheti az AGI-t XNUMX XNUMX dollárra.

De mivel az Egyesült Államok adótörvényével van dolgunk, az igazi válasz ez: ez attól függ.

Ez nem mindig olyan egyszerű, mint „adományozzon x dollárt, és kapjon x dolláros adólevonást”. De ha jótékonysági szervezeteket támogat, általában adókedvezményt kap. Amíg betartod a szabályokat, az van. Íme, mit kell tudni.

Ha segítségre van szüksége az adótudatos jótékonysági stratégiákhoz, fontolja meg pénzügyi tanácsadóval dolgozni. 

Milyen adományokat vonhat le?

A levonható jótékonysági adományok nem korlátozódnak készpénzre. Te is vagyontárgyakat adományozni – a használt babaruháktól kezdve a műalkotásokon át az autókig bármi. Ráadásul, ha önként vállalja a jótékonysági munkát, a kapcsolódó zsebköltségei is levonhatók. A szabályok kissé eltérnek az eszközök és az önkéntes adományok esetében, ezért ügyeljen arra, hogy kövesse ezeket, hogy megkapja a teljes megengedett levonást.

Eszközadományozás esetén kövesse az alábbi irányelveket:

• Határozza meg a valós piaci értéket. Alapvetően ez az az összeg, amennyiért ésszerűen el tudná adni az adományokat az adományozás napján.

• A levonás előtt győződjön meg arról, hogy az adományozott háztartási cikkek jó, használt állapotban vannak, vagy jobbak.

• Kérjen hivatalos, aláírt értékelést, ha az Ön által adományozott eszköz 5,000 USD-t vagy többet ér. További részleteket megtalálhat a IRS-kiadvány 561..

Az önkéntesekkel kapcsolatos levonásokkal beleszámíthatja az Ön által kifizetett vissza nem térített költségeket, de az idejét vagy a szolgáltatás értékét nem. Levonhatja az olyan dolgokat, mint az utazási költségek az otthontól távol végzett önkéntesség esetén, az esemény során biztosított harapnivalók és az önkéntesség során kötelező egyenruhák költségei.

A történet folytatódik

Ha önkéntesként használja autóját, levonhatja a közvetlenül kapcsolódó költségeket – például a benzint –, vagy használhatja a kilométerenkénti 14 cent levonást. Győződjön meg róla, hogy mentett minden vonatkozó nyugtát, és szerezzen be dokumentumokat a jótékonysági szervezettől, amelynek önkéntesként jelentkezik, amely 250 USD vagy annál nagyobb összegű levonásokhoz szükséges.

Követi a szabályokat

Mint minden IRS-sel kapcsolatos dologhoz, itt is számos szabályt kell betartani a bevétel során jótékonysági adományok levonása. Íme négy fontos dolog, amit érdemes szem előtt tartani:

• Mielőtt bármilyen levonást végrehajtana, győződjön meg arról, hogy a jótékonysági szervezetek, amelyeknek adományozott, rendelkeznek az IRS minősítéssel. tudsz látogassa meg az adóhivatal webhelyét hogy megtudja, az Ön által támogatott szervezetek megfelelnek-e a feltételeknek.

• Ismerje meg a levonási határokat. A 2022-es adóévben a készpénzadományok levonása általában az AGI 50%-ára korlátozódik, bár bizonyos körülmények között a korlát csökkenthető. A nem készpénzes adományokat is levonhatja az AGI 30%-áig, ha ezeket az eszközöket legalább egy évig birtokolta. Ha adományai meghaladják ezeket a határokat, a levonásokat a következő öt évben továbbviheti adóbevallásaiban.

• Vezessen nyilvántartást készpénzadományairól. 250 USD vagy annál nagyobb összegű adományok esetén kérjen írásos nyugtát a jótékonysági szervezettől, amelyben egyértelműen szerepel a készpénzes ajándék összege, vagy az adományozott ingatlan leírása. Ennek az elismerésnek tartalmaznia kell a jótékonysági szervezettől cserébe kapott áruk vagy szolgáltatások értékét is.

• Szükség esetén küldje be a megfelelő űrlapokat. Ha legalább 500 USD értékű ingatlant adományoz, adóbevallásában szerepelnie kell az IRS 8283-as nyomtatványnak. Szükség esetén csatolja az adományokkal kapcsolatos értékeléseket.

A levonás eléréséhez tételesen kell részleteznie

A tavalyi évtől eltérően szüksége lesz rá tételes levonásokat az A. ütemtervben, hogy adományait a következő adószezonban szerepeltesse adóbevallásában. A 2022-es adóév magas színvonalú levonási összegeivel pedig sokan nem fognak tételesen számolni. Ezek a szokásos levonások a bejelentési állapot alapján a következők:

• Egyedülálló: 12,950 XNUMX dollár

• Házassági bejelentés közösen: 25,900 XNUMX dollár

• Háztartásfő: 19,400 XNUMX dollár

Ha tételes levonásai elmaradnak a standard levonástól, használhatja a csomózási stratégia hogy áttolja őket a vonalon. Ez azt jelenti, hogy a kifizetéseket 2022-ra gyorsan továbbíthatja, amelyet normál esetben 2023-ban teljesített volna. Így tételesen számolhat a 2022-es adóévről, és a 2023-as adóévre magas színvonalú levonást vehet igénybe.

Így néz ki:

Tegyük fel, hogy általában évente 5,000 dollárt adományoz jótékony célra. 2022-ben 10,000 XNUMX dollárt adományozna: az idei és a jövő évi adományokat együttvéve. Ez a kettős adomány megnöveli a tételes levonásait az idei szokásos levonásnál, így nagyobb mértékben csökkentheti adóköteles jövedelmét.

Jótékonysági stratégiák, amelyek maximalizálják az adómegtakarítást

Személyes helyzetétől függően előfordulhat, hogy fejlett stratégiákat alkalmazhat nagyobb adómegtakarítások érdekében. Mindenképpen konzultáljon adóelőkészítőjével, mielőtt bármilyen bonyolultabb lépést megtenne.

Donor-Advised Fund (DAF) segítségével. Ezek az alapok különösen jól működhetnek az összevonási stratégiával kombinálva. Val,-vel DAF, egy év alatt tekintélyes adólevonási hozzájárulást teljesít, hogy maximalizálja az adott adóév tételes levonásait. A DAF-ban lévő pénzt az elkövetkező néhány évben a szokásos módon szétoszthatja különböző jótékonysági szervezeteknek. Csak akkor kap adókedvezményt, ha finanszírozza a DAF-ot, nem pedig akkor, amikor a DAF szétosztja a pénzt a szervezeteknek.

Adományozzon értékes eszközöket. Ha közvetlenül adományoz értékes eszközöket – például részvényeket –, két plusz előnyben részesül. Ön elkerüli a tőkenyereség-adó megfizetését, amely akkor vonatkozna, ha eladná az eszközt. És még mindig kap egy jótékonysági adománylevonást, amellyel csökkentheti az adószámláját.

Végezzen minősített jótékonysági elosztást Ha legalább 70 1/2 éves vagy, akkor a minősített jótékonysági terjesztés (QCD) akár 100,000 XNUMX dollárt közvetlenül a hagyományos IRA-tól az Ön által választott jótékonysági szervezetnek. Ezek az adományok nem vonhatók le, de adókedvezményben részesül. Beszámítanak az előírt minimális elosztásba (RMD), de nem növelik az adóköteles jövedelmét, ahogy a szokásos RMD-k teszik. A csökkentett adóköteles jövedelem alacsonyabb adószámlát jelent, ami segíthet elkerülni a társadalombiztosítási juttatások utáni adófizetést.

Lényeg

Többet jelent a jótékonysági adományok levonása annál, mint hogy a korrigált bruttó bevételét dollárért dollárért csökkentse. A szabályok bonyolultak lehetnek, ezért konzultáljon adószakértőjével, hogy megbizonyosodjon arról, hogy helyes-e.

Michele Cagan, CPA, a SmartAsset pénzügyi tervezés rovatvezetője, és személyes pénzügyekkel és adózási témákkal kapcsolatos olvasói kérdésekre válaszol. Van egy kérdése, amire választ szeretne kapni? Email [e-mail védett] és kérdésére egy következő rovatban választ kaphat.

Felhívjuk figyelmét, hogy Michele nem résztvevője a SmartAdvisor Match platformnak, és ezért a cikkért kártérítést kapott.

Keressen pénzügyi tanácsadót

• Képzett pénzügyi tanácsadót találni nem kell nehéz feladatnak. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három pénzügyi tanácsadóval találkozhat, akik az Ön területét szolgálják ki, és díjmentesen interjút készíthet tanácsadóival, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll olyan tanácsadót találni, aki segíthet pénzügyi céljai elérésében, kezd el most.

• Az adó-visszatérítés nagy pénzügyi lökést jelent. Akár nyugdíjra tervez megtakarítást, egyetemi vagy hitelkártyatartozás törlesztését, akár más módon fekteti be pénzét, a SmartAsset adóbevallás kalkulátor segíthet kitalálni, hogy mennyit kap vissza a kormánytól, így előre tervezhet.

Fotó: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci

A poszt Kérjen tanácsadót: segítsen megérteni a matematikát. Hogyan csökkenti az adóimat a jótékonysági adományozás? jelent meg először SmartAsset Blog.