Melyik a legjobb módja az egyéni nyugdíjszámla (IRA) kezelésének? Hagyjuk ülni és pénzt keresni, aztán nyugdíjaskor fizessenek adót a kivonások után? Vagy átadja egy Roth IRA-nak? Fizessem be most az adót, és később kapjak adómentes pénzt? És levehetem-e magáról a gördülési számláról a meghosszabbítás után járó adót?
- Pat
Amikor azon gondolkodik, hogy tegye-e átalakítani a hagyományos IRA-t Roth IRA-vá, többet kell mérlegelnie, mint az azonnali adósütést.
Noha az adók itt nagy szerepet játszanak, nem az egyetlen tényező. Érdemes tehát a teljes képet nézni, miközben kideríti, hogy a Roth-konverziónak van-e értelme jelenlegi és jövőbeli pénzügyei szempontjából. (És van értelme konzultálni a pénzügyi tanácsadó vagy adótanácsadóval, mielőtt megtenné ezt a lépést, hogy minden helyesen történjen.)
Hagyományos kontra Roth IRA-k
Mielőtt belemerülnénk a konverziós tényezőkbe, beszéljünk röviden a hagyományos és a Roth IRA-k közötti különbségekről. A legtöbb ember ismét az adóhatásokra összpontosít, de számos más tényező is elválasztja a két típusú nyugdíjszámlát. Ezek a különbségek sok ember számára nyerő választássá teszik a Roth IRA-kat.
Néhány fő különbség a hagyományos és a Roth IRA között:
Adóidőpont: Hagyományos IRA hozzájárulások (általában) levonhatóak az adóból, amikor megtörténik, és minden kivonás adóköteles, amikor azokat felveszi. A Roth IRA-hozzájárulások nem vonhatók le az adóból, és minden kifizetés adómentes, ha betartja a szabályokat. Ez azt jelenti, hogy a Roth IRA-ban szerzett bevételek soha nem adóznak.
Könnyebb hozzáférés a pénzéhez: A nyugdíjkorhatár előtti hagyományos IRA-kivonásokra a jövedelemadón felül 10%-os szankció vonatkozik. A Roth IRA-hozzájárulások – de nem a bevételek – bármikor szankció nélkül felvehetők, mivel már fizetett utánuk adót, így szükség esetén hozzáférhet a pénzéhez (ha túl van az ötéves konverziós évfordulón).
Szükséges minimális disztribúciók (RMD): A hagyományos IRA-k esetében el kell kezdenie a szedést RMD-k Ha eléred a 72. életévedet. A Roth IRA-kkal soha nem kell terjesztést vállalnod, ha nem akarod.
Csökkentett adóköteles jövedelem: A hagyományos IRA-kivonásokra rendszeres jövedelemadót kell fizetni, ami növeli az adóköteles jövedelmét. A Roth IRA kivonása nem adóköteles, és nem szerepel az adóköteles jövedelemben. Az alacsonyabb adóköteles jövedelem alacsonyabb adósávban tarthat. További bónuszként segíthet elkerülni a társadalombiztosítási juttatások utáni jövedelemadó fizetését nyugdíjas korában.
Adómentes öröklés: Az Ön örökösei adót fizetnek a kivonás után örökölte a hagyományos IRA-kat. Az örökölt Roth IRA-któl visszavonó örökösök nem fizetnek jövedelemadót mindaddig, amíg betartják az ötéves szabályt.
Ezen okok miatt sok ember számára hosszú távon előnyös lehet a hagyományos IRA-t Roth IRA-vá alakítani. Mielőtt azonban versenybe szállna ennek a lépésnek a megtételével, fontolja meg a legjobb kezelési módot, hogy ne kerüljön pénzügyi nehézségekbe.
Mikor kell átváltani Roth IRA-ra?
Mivel nagyobb adószámlával kell szembenéznie, amikor egy hagyományos IRA-t Roth IRA-ra alakít át, ezt stratégiailag kell megtennie. Ha ingadozó jövedelme van, érdemes többet konvertálni egy alacsonyabb jövedelmű évben, és elkerülni a konverziókat a magasabb jövedelmű években.
A hagyományos IRA-t blokkokra is konvertálhatja, nem pedig egyszerre. Több ötéves évfordulót is nyomon kell követnie, de a jelenlegi jövedelemadó-terhet több évre is szétoszthatja, ahelyett, hogy egyszerre óriási átalányösszeggel kellene előállnia.
Ami az időzítést illeti, minél távolabb van a nyugdíjtól, annál jobban fog szolgálni az átalakítás. A Roth adómentes bevételeinek több ideje lesz felhalmozódni és felgyorsulni, így nagyobb adómentes fészektojás marad a jövőre nézve.
Amikor a Roth IRA-konverziónak nincs értelme
Vannak olyan helyzetek is, amikor a Roth-átalakításnak nincs értelme.
Például, ha már majdnem készen áll, vagy már kap Társadalombiztosítási és a Medicare juttatások, a Roth-konverzió növeli adóköteles jövedelmét, ami adóköteles társadalombiztosítást és megnövekedett Medicare-díjakat eredményezhet.
Vagy ha már nyugdíjas, és a hagyományos IRA pénzeszközeit használja a megélhetési költségeinek fedezésére, a jelenlegi adósság megnehezítheti a számlák kifizetését. Egy másik ok a stratégia kihagyására: Nincs elegendő nyugdíjalappal az adófizetéshez, ami az átalakítást vesztes ajánlattá teheti.
A Roth-konverziók 5 éves szabálya
A Roth IRA-konverziók speciális korlátozással érkeznek: az átalakítás ötéves évfordulója előtt nem vehet fel büntetésmentes pénzt a Roth IRA-ból. És ez minden konverzióra külön vonatkozik, ha több adóévre osztja el.
Az ötéves óra annak az adóévnek az elejétől kezdődik, amely során az IRA-t átalakította. Így például, ha 25,000. november 15-én 2022 1 dollárt váltott át egy hagyományos IRA-ból Roth-ra, akkor az óra 2022. január 1-jén indul. Ez azt jelenti, hogy 2027. január XNUMX-je után kezdheti el a büntetésmentes pénzfelvételt – kevesebb mint öt teljes év a tényleges átváltási dátumtól számítva.
Ez a szabály megakadályozza, hogy az emberek a hagyományos IRA-ból való korai visszavonás esetén kiszabott 10%-os adóbüntetést megkerüljék. Tehát ne számoljon azzal, hogy a Roth-konverzió után azonnal adómentesen levonja a pénzt.
Roth konverziós adók kezelése
Csábító, hogy a rollover alap egy részét a Roth-konverzió utáni adók kifizetésére fordítsuk – de ez óriási hiba lenne.
Győződjön meg arról, hogy elegendő rendszeres megtakarítása van ahhoz, hogy kifizesse a konverzió teljes adószámláját.
Minden olyan összeg, amelyet a hagyományos IRA-ból kivesz, és amely nem megy be az új Roth IRA-ba, korai visszavonásnak számít. Ez azt jelenti, hogy a rendszeres jövedelemadón felül a pénzre 10%-os korai kivonási büntetés is vonatkozik.
Tegyük fel például, hogy 20,000 2,000 USD-t szeretne átváltani hagyományosról Roth IRA-ra. Becslésed szerint az átalakítás után fizetendő jövedelemadó 10 USD (vagy a teljes összeg 2,000%-a). Ha visszatart 18,000 USD-t az átgörgetési összegből, a Roth-konverzió csak XNUMX XNUMX USD lesz.
A másik 2,000 dollár korai visszavonásnak minősül… és további 200 dolláros IRS-büntetést kell fizetnie. Ráadásul a Roth-ban kevesebb pénz lesz az induláshoz, és ez idővel alacsonyabb adómentes bevételt jelent.
Lényeg
Ne használja fel az átváltási alap egy részét adófizetésre. Ez most büntetésekbe fog kerülni, és hosszú távon bevételnövekedésbe kerül.
Michele Cagan, CPA, a SmartAsset pénzügyi tervezéssel foglalkozó rovatvezetője, aki személyes pénzügyekkel és adózási témákkal kapcsolatos olvasói kérdésekre válaszol. Van egy kérdése, amire választ szeretne kapni? Email [e-mail védett] és kérdésére egy következő rovatban választ kaphat.
Felhívjuk figyelmét, hogy Michele nem résztvevője a SmartAdvisor Match platformnak.
Befektetési és nyugdíjtervezési tippek
Fontolja meg egy pénzügyi tanácsadóval való együttműködést, hogy útmutatást kapjon a nyugdíjszámlák kezeléséhez. Képzett pénzügyi tanácsadót találni nem kell nehéz feladatnak. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három pénzügyi tanácsadóval is összeválogatja Önt a környéken, és díjmentesen interjút készíthet tanácsadóival, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll olyan tanácsadót találni, aki segíthet pénzügyi céljai elérésében, kezd el most.
Miközben nyugdíjas jövedelmet tervez, tartsa szemmel a társadalombiztosítást. Használat A SmartAsset társadalombiztosítási kalkulátora hogy képet kapjon arról, hogyan nézhetnek ki juttatásai nyugdíjba vonuláskor.
Fotó forrása: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
A poszt Kérjen tanácsadót: segítsen megérteni az IRA kezelésének „legjobb módját”. Most vagy nyugdíjas korban jobb adót fizetni? jelent meg először SmartAsset Blog.
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html