A magas benzinárak okozta fájdalmak enyhítése érdekében a jogosult kaliforniaiak indulnak adó-visszatérítést kap 200 és 1,050 dollár között pénteken a költségvetés akció a törvényhozás jóváhagyta és Gavin Newsom kormányzó írta alá júniusban.
Ami sok embert elgondolkodtatott: kell-e adót fizetnem ezért? Mert októberben semmi sem rontja el úgy a váratlan eseményt, mint egy magasabb áprilisi adó.
A válasz, mint általában az adózási kérdéseknél, a következő: Bonyolult.
A 9 milliárd dollár kinyilvánított céljaKözéposztálybeli adó-visszatérítés” az ellensúlyozásra szolgál magas benzinárak, bár az ügylet értelmében a pénzt azok kapják, akik teljesítik a jövedelemhatárt, függetlenül attól, hogy gázüzemű autót vezetnek-e. A jogosultsághoz 2020-ban legalább hat hónapig Kaliforniában kell élnie, és abban az évben állami adóbevallást kell benyújtania, és Kaliforniában kell laknia a visszatérítés folyósításának napján.
Annak ellenére, hogy az állam nevezi őket, a kifizetések valójában nem visszatérítések. Ezek fix összegek, amelyek a 2020-as jövedelmén alapulnak, függetlenül attól, hogy mennyi adót fizetett be.
Valójában előfordulhat, hogy a „visszatérítés” nagyobb lesz, mint a 2020-as adószámlája. Azok az egyedülállók, akiknek 2020-ban a jövedelme kevesebb, mint 75,000 700 USD, és legalább egy eltartott, 350 USD-t kapnak (vagy 2020 USD-t eltartottak nélkül), a 150,000-ban 1,070 700 USD alatti jövedelmű és legalább egy eltartott párok pedig 2020 USD-t (vagy 150,000 USD-t eltartottak nélkül). A 700-ban 350 XNUMX dollárnál alacsonyabb jövedelmű és legalább egy eltartott családfők XNUMX dollárt kapnak (eltartottak nélkül XNUMX dollárt).
Az Állami Franchise Adóhivatal szerint a befizetések a szokásos adó-visszatérítésekhez hasonlóan megtörténnek nem kaliforniai jövedelemadót kell fizetniük – a törvényhozók kifejezetten kizárták őket az adóköteles jövedelem állam definíciójából. Ám a kifizetések szokatlan természetét hangsúlyozva a testület nem küldi meg a címzetteknek azt a szövetségi adóűrlapot (1099-G), amelyet az állam adna ki, ha adó-visszatérítésről lenne szó.
Itt válik bonyolulttá a szövetségi adókép. Ha ez a befizetett állami adók visszatérítése lenne, bárki, aki igényelte volna a szokásos levonást a szövetségi bevallásaiból, nem jövőre 1040-es évükön kell beszámolniuk a bevételről. És az adófizetők túlnyomó többsége, különösen a jövedelmi létra alsó és középső fokán, vállalja a szokásos levonást. Csak azoknak az adófizetőknek kell bevételként jelenteniük az állami visszatérítést az IRS-nek, akik tételesen részletezik levonásaikat és levonják állami jövedelemadójukat a szövetségi bevallásukon.
De mivel ez inkább árengedmény, mint visszatérítés, nincs egyértelmű útmutatás az IRS-től arra vonatkozóan, hogyan kezelje a pénzt. És aszerint IRS-kiadvány 525., a jövedelem általában adóköteles, kivéve, ha azt a szövetségi törvény kifejezetten mentesíti.
HD Palmer, az Állami Pénzügyminisztérium szóvivője szerint egyelőre bizonytalan, hogy a szövetségi szövetségek hogyan kezelik a kifizetéseket. Az állam tanácsa: kérdezze meg adótanácsadóját.
Amikor egy állam nem szükséglet alapján fizet juttatásokat a lakosoknak, ezek a kifizetések szövetségi szinten adókötelesek. De jobb analógia az, hogy ezek a „visszatérítések” olyanok, mint az állam által 2021-ben fizetett ösztönző kifizetések – tulajdonképpen ajándékok. Az 525-ös kiadvány szerint az ajándékokat általában nem jelentik bevételként.
Az adóhivatalnak is van „általános jóléti kirekesztés”, amely a lakosság jólétének előmozdítása érdekében teljesített állami kifizetésekre vonatkozik, feltéve, hogy azok szükségleten alapulnak – például a közösségek árvíz vagy földrengés utáni felépülésének elősegítésére. A jelenlegi kifizetések elképzelhető, hogy beleférnek ebbe a kategóriába, mert célja a fájdalom enyhítése magas gázárak kárt okoztak az állam lakosainak és a gazdaságnak.
E megközelítések egyike esetén sem kell adót fizetnie annak, aki középosztálybeli adó-visszatérítést kap.
A The Times az adótörvény hivatalos értelmezését kérte a visszatérítésre vonatkozó adótörvényről, és amint rendelkezésünkre áll, frissítjük ezt a cikket. Egyelőre az IRS szóvivőjének legjobb tippje maradt ránk, amely szerint a középosztálybeli adó-visszatérítés olyan ajándék, amely nem tartozik a szövetségi adók hatálya alá.
Az állami adó-visszatérítés 2020-as bevételi korlátja – 250,000 500,000 USD korrigált bruttó jövedelem egy bejelentő esetén, 90 XNUMX USD egy pár vagy egy családfő esetében – elég magas ahhoz, hogy az állami adófizetők nagyjából XNUMX%-át fedezze. És ez magyarázatot adhat arra, hogy az állam miért számít három hónapnál tovább az összes kifizetés teljesítésére.
A Franchise Tax Board szerint a visszatérítésre elsőként azok a kaliforniaiak állnak majd, akik közvetlen befizetéssel kapták meg a tavalyi ösztönző kifizetéseket. Ezek a kifizetések várhatóan október 25-ig folytatódnak. Ezután október 28-tól november 14-ig a kifizetések olyan adóbevallók számára lesznek elérhetők, akik nem jogosultak az állami ösztönző kifizetésekre, amelyeket csak a 75,000 XNUMX dollárt vagy annál kevesebbet kereső háztartások vehettek igénybe.
Az állam még nem árulta el, hogy mikor tervezi a fizetéseket tárolt értékű kártyák formájában küldeni azoknak a jogosult bejelentőknek, akik nem iratkoztak fel közvetlen befizetésre. A testület közölte, október 17-e után ütemtervet hirdet az ösztönző kifizetésben részesült háztartások kártyaküldésére. November 7. után kihirdeti a dátumokat azoknak a bejelentőknek, akik nem kaptak ösztönző kifizetést, és akiknek vezetéknevük A-tól L-ig kezdődik. November 21. után pedig a fennmaradó jogosult jelentkezők dátumait. A testület szerint a közvetlen betétek és kártyák 5%-ának kivételével az év végéig ki kell menniük.
Ez a történet eredetileg a Los Angeles Times.
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/free-money-coming-californians-offset-195816302.html