Vannak különféle egyedi nyugdíjszámlák (IRA) a befektetési környezetben manapság. Itt van egy bontás a kevésbé...hagyományos típusok, az egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP) IRA és a Roth IRA.
Kulcs elvezetések
- Míg a hagyományos IRA-k továbbra is a legnépszerűbb egyéni nyugdíjszámlák, léteznek alternatívák.
- A SEP IRA egy olyan nyugdíj-előtakarékossági terv, amelyet a munkáltatók – beleértve az önálló vállalkozókat is – alkalmazottaik és saját maguk javára hoznak létre, és amely alacsony költséggel és magasabb járulékkorláttal rendelkezik.
- A Roth IRA adózás utáni járulékokat használ, amelyek azután adómentesen nőnek, de járulékkorláttal rendelkeznek (6,000 USD 2022-ben és 6,500 USD 2023-ban), és jövedelmi korlátok vonatkoznak rájuk.
SZEP IRA
A egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP) IRA vállalkozás hozta létre és finanszírozza (beleértve a egyéni vállalkozás), és a következő kritériumokkal vagy összetevőkkel rendelkezik:
- Ezt a munkáltató adóbevallási határidejéig kell megállapítani és finanszírozni, ideértve a meghosszabbításokat is.
- A hozzájárulási limit a kompenzáció 25%-a vagy 61,000 2022 USD 66,000-ben (2023-ban XNUMX XNUMX USD), amelyik kevesebb. Egyéni vállalkozónál a járulékhatár az egyéni vállalkozó korrigált nettó vállalkozási bevételének 20%-a.
- A hozzájárulás a határokon belül az levonható a munkáltatói iparűzési adó bevallásáról.
- Fiók kereset nő a halasztott adó alapon.
- disztribúciók ként kezelik rendes jövedelem és jövedelemadót és korai visszavonási büntetést kell fizetniük, ha Ön 59½ évesnél fiatalabb a kivonáskor, kivéve, ha kivételre jogosult.
SEP fiók: Jessica Perez
Roth IRA
A Roth IRA az egyén hozza létre és finanszírozza adófizető adó utáni dollár felhasználásával és adómentesen nő. A következő kritériumokkal vagy összetevőkkel rendelkezik:
- Az egyéni adózó adóbevallási határidejéig (általában április 15-ig) kell megállapítani és finanszírozni, a meghosszabbítást nem tartalmazza.
- A 2022-es hozzájárulási korlát a kompenzáció 100%-a vagy 6,000 USD és 7,000 USD közül a kisebbik, ha Ön legalább 50 éves a hozzájárulás folyósításának év végéig. 2023-ra mindkét limit 6,500 dollárra, illetve 7,500 dollárra nő.
- A járulékok nem vonhatók le.
- A bevételek adómentesen nőnek (bizonyos szabályok érvényesek).
- Minősített disztribúciók adó- és bírságmentesek.
Ha finanszíroz egy SEP IRA-t, majd megtérít Ha ezeket az eszközöket egy Roth IRA-hoz adja, az átváltott összeget szokásos jövedelemként kezeljük, és az átváltás évében jövedelemadót kell fizetni.
Ahhoz, hogy hozzájárulhasson egy Roth IRA-hoz, kevesebb mint 144,000 2022 dollárt kell keresnie évente egyedülállóként 153,000-ben (ez 2023-ban 214,000 228,000 dollárra nő), vagy 2023 XNUMX dollárnál kevesebbet kell keresnie közösen (XNUMX-ban XNUMX XNUMX dollár).
Ahhoz, hogy hozzájárulhasson egy Roth IRA-hoz, kevesebb mint 144,000 2022 dollárt kell keresnie évente egyedülállóként 153,000-ben (ez 2023-ban 214,000 228,000 dollárra nő), vagy 2023 XNUMX dollárnál kevesebbet kell keresnie közösen (XNUMX-ban XNUMX XNUMX dollár).
A lényeg
Alapvető fontosságú, hogy olyan nyugdíjtervet válasszunk, amely maximalizálja a juttatásokat. Íme néhány további szempont, amelyet figyelembe kell venni:
- Vállalkozása számára megfelelő tervtípus kiválasztása (beleértve az egyéni céget is): Amikor a legjobb tervet próbálja kiválasztani vállalkozása számára, további fontolóra vehető lehetőségek közé tartozik a SIMPLE IRA vagy minősített terveket mint például a profitmegosztás, a pénzvásárlás és 401 (k) terv.
- A megfelelő IRA típus kiválasztása: Azok az egyéni vállalkozók, akik munkáltatói hozzájárulást fizetnek a SEP IRA-hoz, egyéni résztvevői hozzájárulást is fizethetnek a Roth vagy hagyományos IRA.
Általában a SEP IRA-k és a Roth IRA-k nem helyettesítik egymást, mivel két különböző típusú nyugdíjazási tervről van szó. Egy magánszemély mindkettőben részt vehet, ha megfelel a jogosultsági követelményeknek.
Forrás: https://www.investopedia.com/ask/answers/151.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo