Roth rollovert csinál? Ügyeljen az 5 éves szabályra

A Roth IRA-t rugalmassága és bevételeinek adómentessége miatt a személyes pénzügyek „svájci bicskájának” nevezték. Ez az oka annak, hogy olyan sok nyugdíjba vonuló munkavállaló áthelyezi munkahelyi 401(k) számláját Rothba, és ezért olyan sokan pénzügyi tanácsadók javasoljuk a hagyományos IRA átalakítását Roth-ra.

Az ötlet az, hogy ha most fizet jövedelemadót a nyugdíja után – különösen, ha sok számlaegyenleg jelentősen lecsökken –, az adómentes Roth-nyereség kiegyenlíti a különbséget, és esetleg még többet is.

De vigyázz az 5 éves szabályra.

Az alábbiakban végigvezetjük az 5 éves szabály csínján-bínján, de fontolja meg egy ellenőrzött pénzügyi tanácsadóval való ingyenes egyeztetést további segítségért a Roth-borulás és egyéb nyugdíjazási szükségletek kezelésében.

Az 5 éves szabály: Amit tudnod kell

Míg a Roth-ba befizetett befizetések bármikor visszavonhatók, a bevételhez csak akkor nyúlhat hozzá, ha a számla legalább öt éve nyitva van. Tehát, ha 2023-ban egy másik nyugdíjszámlát ír be egy Roth IRA-ba, győződjön meg arról, hogy legalább 2028-ig nincs szüksége a bevételre. Ha az átgörgetéshez használt számla az első Roth IRA-számlája, vagy megnyitotta az első Roth kevesebbet. mint öt évvel ezelőtt, a bevételt a visszavonáskor megadóztatják. Az egyik törés az, hogy még ha egy Roth-ot, amelyet több mint öt éve nyitott meg, bezárnak, akkor is beleszámít az 5 éves szabályba.

És igen, az 5 éves szabály akkor is számít, ha Ön 59.5 évesnél idősebb – mindkét követelménynek meg kell felelnie, különben elveszíti a nyereség után járó adókedvezményt.

Ha azt fontolgatja, hogy egy egyéni nyugdíjszámlát Roth-vá alakít, a helyzet még rosszabb. Az 5 éves szabály be Roth -konverziók megköveteli, hogy a teljes öt évet ki kell várnia a visszavonás előtt bármilyen átváltott egyenlegek – járulékok vagy bevételek – életkorától függetlenül.

Ez nem csökkenti a Roth-fiók vonzerejét azok számára, akik jobban akarják kézbe venni befektetéseiket, mint amennyit egy munkahelyen keresztül. 401 (k) vagy 403(b) terv, amely csak néhány, a terv szponzora által üzemeltetett saját befektetési alapra korlátozódhat, az olcsóbb tőzsdén kereskedett alapok (ETF) teljes hiánya, a munkáltatói hozzájárulások a cég részvényeibe ragadva, valamint az ellenőrzés hiánya a számlájára felszámított díjak megválasztása felett.

A történet folytatódik

Egy másik ok, amiért a befektetők a Roth átállítását vagy átalakítását választják, az az, ha el akarják kerülni a kötelező minimális elosztási szabályok (RMD) amelyek 72 évesen jelentkeznek – még a Roth 401(k) fiókokon is. A Roth IRA mentesül az RMD-követelmények alól, ami lehetővé teszi, hogy a pénz, amelyet kénytelen lett volna visszavonni, továbbra is nyereséget termeljen.

Az egyik probléma, amellyel a befektetők szembesülnek a Roth átállítása vagy átalakítása tervezésekor, a járulékokra vonatkozó bevételi korlátok, ha az Ön adóbevallásából származó korrigált bruttó bevétele (AGI) meghaladja a 144,000 214,000 USD-t egyetlen benyújtó esetén, vagy 401 59.5 USD-t a közös bevallások esetében. 401(k) vagy hasonló terv esetén a kerülő megoldás egy „üzem közbeni terjesztés” nevű mentesség. Ha 59.5 évesnél idősebb, és még mindig dolgozik, kivehet vagy átruházhat pénzt a XNUMX(k) számlájáról. A legtöbb terv bizonyos feltételek mellett, például pénzügyi nehézségek esetén is engedélyezi ezeket az elosztásokat, sok esetben pedig az XNUMX évnél idősebb résztvevők számára is engedélyezik a disztribúciót, de nem mindegyik, ezért egyeztetnie kell a terv szponzorával.

A hagyományos IRA-ból származó Roth-konverziók esetén megkerülheti a jövedelemhatárokat az úgynevezett a hátsó ajtós Roth átalakítás. Érdemes lehet előbb-utóbb megtennie, mióta néhány kongresszusi tag ezen dolgozik zárja be a hátsó ajtó rését már egy ideje. Ha Roth-konverziót hajt végre, akkor is figyelnie kell az „arányos” szabályt az első öt évben, ami az adózás előtti, levonható hozzájárulást és adózás utáni, le nem vonható hozzájárulást tartalmazó számlákról történő konverziókra vonatkozik. Az egyik trükk, amely ebben az esetben működhet, az, hogy az első öt évben csak egy kis összeget kell átváltani.

Mint mindig, az adózási és befektetési stratégiák összetettek lehetnek, és az egyén helyzetétől függhetnek először forduljon adó- vagy pénzügyi tanácsadóhoz.

Lényeg

A hagyományos IRA Roth-ra való átalakítása sokak számára előnyös lehet az utóbbi jövedelmének rugalmassága és adómentessége miatt. Bár a Roth IRA-hoz való hozzájárulás bármikor visszavonható, ne feledje, hogy csak akkor nyúlhat a bevételhez, ha a számla legalább öt éve nyitva van, még akkor sem, ha Ön 59.5 éves vagy idősebb.

Nyugdíjas tervezési tippek

• Fontolja meg, hogy beszéljen a sajátjával pénzügyi tanácsadó a nyugdíjvagyon és az adózás kezelésének legjobb módjairól, ha Roth-átalakításon gondolkodik. A SmartAsset ingyenes eszköze akár három ellenőrzött pénzügyi tanácsadóval párosítja Önt, akik az Ön területét szolgálják, és díjmentesen kikérdezheti tanácsadóit, hogy eldönthesse, melyik a megfelelő az Ön számára. Ha készen áll arra, hogy olyan tanácsadót találjon, aki segíthet pénzügyi céljai elérésében, kezd el most.

• A Roth IRA átalakítás nem ugyanaz, mint az IRA átállítása. A görgetéssel pénzt helyez át az egyik nyugdíjszámláról a másikra. Például, ha elhagyja a munkáját, dönthet úgy hagyományos 401(k) eszközeit hagyományos IRA-vá alakítja. Vagy dobhat egy Roth 401(k)-t Roth IRA-ba. Az IRS korlátozza, hogy milyen gyakran utalhat át pénzt. Általánosságban elmondható, hogy egy éven belül nem hajthat végre egynél többet ugyanabból az IRA-ból.

A fénykép forrása: ©iStock.com/DNY59

A poszt Roth rollovert csinál? Ügyeljen az 5 éves szabályra jelent meg először SmartAsset Blog.