Ha egy szeretett személy elhunyt, az érzelmi élmény lehet. Sajnos az elhunyt pénzügyeinek kezelése tovább fokozhatja ezt a stresszt. Míg a legtöbb ember tudja, hogy végleges adóbevallást kell benyújtania az elhunytról, a legtöbben nem tudják, hogyan kell kezelni az elhunyt után kapott jövedelmet. Ezt a jövedelmet „elhalálozott jövedelemnek” nevezik (IRD), és megvannak a maga speciális szabályai. Fontolja meg az a pénzügyi tanácsadó ahogy előkészíti egy birtokterv vagy valósítsa meg szerettei birtoktervét.
Mi a jövedelem egy elhunyt tekintetében?
Az elhunytra vonatkozó jövedelem (IRD) az a jövedelem, amelyet valaki halála után kapnak, de nem szerepelnek a személy végső adóbevallásában. Mikor kedvezményezettek átvenni egy elhunyt személy pénzügyeit, a helyzet bonyolult lehet. Ez különösen igaz, ha vállalkozásuk volt, sokféle bank- és befektetési számlájuk volt, vagy szervezetlen volt.
Az IRD példái a következők:
Be nem vett fizetés, bérek, prémiumok, jutalékok és szabadság vagy táppénz
Felosztások a halasztott kártérítésből
Adóköteles felosztások nyugdíjszámlákról
Bankszámlák kamatai
Osztalék és tőkenyereség befektetésekből
Az örökhagyó tulajdonában lévő kisvállalkozásnak kifizetett követelések (csak készpénzben)
Ez jó emlékeztető arra, hogy az embereknek rendelkezniük kell a pénzügyi számlák és befektetések részletes listájával a kedvezményezettek számára. Ez ad nekik egy teendőlistát, amely értesíti őket a halálodról, és elkerülheted, hogy a fiókok elveszjenek a keverés során.
Hogyan adóztatják az IRD-t?
Az IRD olyan jövedelem, amelyet az elhunyt jövedelmébe beszámítottak volna adóvisszatérítés ha nem haltak volna el. Ha ez a bevétel nem szerepelt a végső adóbevallásban, akkor IRD-nek minősül. Az IRD bejelentésének helye attól függ, hogy ki kapta a bevételt. Ha a hagyatéknak fizetik, akkor azt szerepeltetni kell a vagyonkezelői nyilatkozatban. Ha az IRD-t közvetlenül a kedvezményezettnek fizetik ki, akkor a kedvezményezettnek szerepeltetnie kell azt adóbevallásában.
Ha ingatlanadót fizetnek a kapott IRD után, az adótörvény lehetővé teszi a jövedelemadó levonását az adott jövedelem után fizetett ingatlanadó után. Azok a kedvezményezettek, akik elmulasztották az IRD ingatlanadó-levonást, módosíthatja az adóbevallást annak igényléséhez.
Az IRD hatása a nyugdíjszámlákra
A nyugdíjszámlákat is érintheti az IRD. Ahogy a befektetők öregszenek, el kell kezdeniük venni szükséges minimális eloszlásokat (RMD) a hagyományos IRA-kból, 401(k)s és egyéb adóköteles nyugdíjazási számlákból. Ezen számlák kedvezményezettjei kötelesek betartani az elosztási szabályokat és kötelező felosztást is végrehajtani.
Az elhunyt elhalálozásának évére vonatkozó RMD-k a hagyaték részének tekintendők. Ha egy elhunyt személy vagyonának értéke meghaladja a 11.7 millió dollárt (2021-es határértékek), a potenciális ingatlanadó jelentős lehet.
Az ingatlanadók és az adóköteles nyugdíjazási számlákra kivetett jövedelemadók kombinációja nagymértékben csökkentheti az örökség értékét. Az adójog lehetővé teszi az ingatlanadó levonását az IRD-ként bejelentett összegekhez, hogy csökkentse a kettős adóztatás hatását.
A lényeg
Az IRD gyorsan megbonyolíthatja az elhunyt hagyatékának és haszonélvezőinek pénzügyeit. Vannak potenciális adómegtakarítási lehetőségek, de a szabályokat még a pénzügyileg legügyesebb emberek is nehezen tudják megérteni. Emiatt érdemes egy pénzügyi tanácsadót és adószakértőt bevonni, hogy ne maradjon le semmilyen bevételről vagy vagyonról, és az adószámlája ne legyen magasabb a kelleténél.
Tippek az ingatlantervezéshez
Kihívást jelenthet annak ismerete, hogyan kell alkalmazni az IRD-t egy elhunyt személy hagyatékára. Nehéz a nem mindennapi szabályokra és helyzetekre koncentrálni, amikor már elterelte a figyelmedet egy szeretett személy elvesztésének érzelmi hatása. Ha egy megbízható pénzügyi tanácsadó átvezeti Önt ezen a nehéz időszakon, az segíthet a számlák felkutatásában, és elkerülheti az elszalasztott adómegtakarítási lehetőségeket. Pénzügyi tanácsadót találni nem kell nehéz feladatnak. A SmartAsset pénzügyi tanácsadó egyeztető eszköz gyorsan megkeresheti Önt több tanácsadóval a környéken. Ha készen állsz, kezd el most.
termékeink adóbevallás kalkulátor az Ön tartózkodási helyére, családi állapotára, jövedelmére és eltartottjaira vonatkozó tényezők. Lehetővé teszi, hogy megbecsülje az adótartozására gyakorolt hatást a jövedelmében, az eltartottjaiban és a szövetségi forrásadóban bekövetkezett változások alapján.
Fotó: ©iStock.com/m44, ©iStock.com/StefaNikolic, ©iStock.com/DGLimages
A poszt Elhunytra vonatkozó jövedelem (IRD) jelent meg először SmartAsset Blog.
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/pay-relatives-taxes-die-130012175.html