A hagyaték egy olyan jogi eljárás, amely hitelesíti és érvényesíti valakinek a végrendeletét. A folyamat magában foglalja az elhunyt személy vagyonának felülvizsgálatát, és meghatározza azok értékét örökösök. Míg érvényesít nem mindig szükséges, általában akkor lép be, ha valakinek a birtoka nagy értékű. Mint ilyen, ez egy hosszú, hosszadalmas és költséges folyamat lehet.
Egyes eszközök mindig átmennek a hagyatéki eljáráson, míg mások nem. A nyugdíjszámlái lehet halála után hagyatéki örökségbe kerül, attól függően, hogyan kezeli őket, amikor életben van. Ha a sajátját választja kedvezményezettek stratégiailag elkerülheti ezt a nehézkes és költséges sorsot – és sok gondtól megkímélheti örököseit. Íme, amit tudnod kell.
Kulcs elvezetések
- A hagyaték egy olyan jogi eljárás, amely értékeli az elhunyt végrendeletének érvényességét és hitelességét.
- A kedvezményezettek megfelelő kijelölésével megvédheti nyugdíjszámláit a hagyatéki eljárástól.
- Ha nem adja meg házastársát, vagy ha a vagyonát nevezi meg kedvezményezettként, előfordulhat, hogy számláit hagyatéki eljáráson kell átesni.
- A legjobb, ha az elsődleges és az alternatív kedvezményezetteket is megnevezi.
- Tervezze meg, hogy a kedvezményezett adatait évente egyszer vagy bármilyen jelentősebb életváltozás után felülvizsgálja.
Nyugdíjszámlák védelme a hagyatékkal szemben
Amikor egy személy meghal, vagyonának nagy részét befagyasztják lesz érvényesítik, minden tartozásukat kifizetik, és a kedvezményezetteket azonosítják. Ez a hagyatéki eljárás néven ismert jogi eljárás. A hagyatéki eljárás történhet gyorsan vagy egy frusztráló feltérképezéssel.
A nyugdíjszámla eszközei megkerülhetik a hagyatékot. Ebbe beletartozik egyéni nyugdíjszámlák (IRA), 401(k)s, 403(b)s, valamint számos kevésbé gyakori nyugdíjszámlatípus. Az ok: Amikor valaki nyugdíjszámlát nyit, a papírmunka része egy vagy több kedvezményezett megnevezése, akik öröklik a számlát, amikor a tulajdonos meghal.
A pénzintézetek, ahol a számlákat vezetik (gyakran ún gondnokok) köteles ezeket az eszközöket a tulajdonos halálakor átadni a megnevezett kedvezményezetteknek. A számlatulajdonos és a letétkezelő közötti szerződés lép a végrendelet helyébe ezekre a vagyontárgyakra vonatkozóan, kizárva azokat a hagyatékból. És van még egy jó hír: ebben a helyzetben a hitelezők nem tudják behajtani a számlákat.
Ha a nyugdíjszámlák nem mennek át a hagyatékon, a hitelezők nem szedhetik be tőlük az adósságokat.
Ha a nyugdíjszámlák nem mennek át a hagyatékon, a hitelezők nem szedhetik be tőlük az adósságokat.
Kedvezményezett-kiválasztási hibák, amelyek költséggel járhatnak
Mint minden, itt is vannak kivételek az előző részben említett szabályok alól. Mint ilyen, számos módja van annak, hogy a nyugdíjszámlák hagyatékba kerüljenek. Ez általában egy egyszerű félrelépésből adódik – nevezetesen a kedvezményezett megjelölésének elrontásából. Íme néhány példa arra, hogy ez hogyan történhet meg.
Ha szükséges, ne nevezze meg házastársát
A házastárs jogosult mindannak a felére, amelyet a másik házastárs hozzáad a nyugdíjszámlájához a házasság ideje alatt közösségi tulajdon állapotok– nevezetesen Arizona, Kalifornia, Idaho, Louisiana, Nevada, Új-Mexikó, Texas, Washington, Wisconsin és bizonyos esetekben Alaszka, Dél-Dakota és Tennessee.
Ez azt jelenti, hogy ha a nyugdíjszámla tulajdonosa házastársán kívül (vagy helyett) más kedvezményezetteket is megnevez, a házastárs igényt nyújthat be a vagyon egy részének átvételére. Ezzel elküldi az elhunyt személynek a hagyatékkal kapcsolatos nyugdíjszámláit.
Minden államban (és különösen a közösségi tulajdonú államokban) a házas személynek meg kell neveznie a nevét házastárs, mint kedvezményezett a 401(k)-hez, kivéve, ha az a házastárs ír alá egy különleges lemondást.
Tröszt vagy ingatlan megnevezése kedvezményezettként
Mi van, ha egyetlen örökösét sem nevezi meg nyugdíjszámlái kedvezményezettjeként. Ha nem tüntet fel senkit, akkor a vagyonát hagyatéki eljáráson kell átesni. A hagyatéki bíróságnak pedig meg kell állapítania egy birtok neked, ha még nem tetted volna. Ennek nincsenek egyértelmű előnyei, mivel ez még tovább bonyolítja a dolgokat.
Az Ön birtoka nem kijelölt kedvezményezett lesz, nem pedig kijelölt. És vannak speciális szabályok, amelyek az ilyen típusú örökösökre vonatkoznak. Például a számláján lévő pénzt a halála után öt éven belül ki kell osztani. Mint ilyen, a hagyatéknak érintetlennek kell maradnia, amíg a számla ki nem merül.
A számlagyűjtők is megkaphatják a részüket, mielőtt a kedvezményezettek megkapnák a magukét. Tehát, ha fennálló tartozásai vannak, az Ön hitelezők igényt nyújthat be, hogy megszerezze bármely vagyonát, beleértve a nyugdíjszámláit is.
A hagyatéki eljáráson átmenő pénz is felmerülhet ingatlanadó ha annak értéke meghaladja a szövetségi kizárási összeget. Az ingatlan bejelentési küszöbértéke 2022-ben 12.06 millió dollár. A küszöb 12.92-ban 2023 millió dollárra emelkedik az infláció miatt. Előfordulhat, hogy adott esetben a szövetségi kormányon kívül ingatlanadót is kell fizetnie az államának.
Kiskorú kedvezményezettként való megnevezése
Nyugdíjszámlája kedvezményezettjeként megnevezheti gyermekét (gyermekeit) vagy más kiskorúakat. Ne feledje azonban, hogy a kiskorúak nem tarthatnak saját nevükön jelentős értékű vagyontárgyakat. Mint ilyenek, megkövetelik, hogy valaki kezelje helyettük az ilyen eszközöket.
A hagyaték elkerülése érdekében gondoskodnia kell arról, hogy kijelöljön valakit, aki kezeli a pénzt minden olyan kedvezményezett számára, aki még kiskorú. Ők felelősek ezen eszközök felügyeletéért, amíg a kiskorú kedvezményezettek nagykorúvá nem válnak. Bármely pénzintézet segíthet eligazodni a Egységes kiskorúaknak szóló törvény (UTMA).
Fontos megjegyezni, hogy a hagyaték lebonyolítása és a kijelölése a megbízott vagy beállítása konzervatórium olyan költségek merülhetnek fel, amelyek csökkenthetik ingatlana értékét.
Egyéb hibák
- Elfelejtette megnevezni az alternatív kedvezményezetteket. Alternatív kedvezményezettek kijelölése kizárhatja a számláit a hagyatékból, ha az elsődleges kedvezményezettek meghaltak, vagy más okból nem tudják megkapni a pénzt.
- A kedvezményezettek naprakészen tartása. Ez a túlságosan gyakori hiba szerencsétlen meglepetésekhez vezethet halála után. Például a volt házastárs vagy volt barát, aki még mindig az Ön kedvezményezettjeként szerepel, megkaphatja a számla vagyonát, nem pedig az Ön jelenlegi örököseit.
Ha végakarat nélkül halsz meg, akkor törvénytelennek minősülsz. Az Ön által birtokolt vagyontárgyakat az Ön államának öröklési törvényei alapján az örököseinek adják át, nem pedig az élete során választott kedvezményezetteknek.
Ha végakarat nélkül halsz meg, akkor törvénytelennek minősülsz. Az Ön által birtokolt vagyontárgyakat az Ön államának öröklési törvényei alapján az örököseinek adják át, nem pedig az élete során választott kedvezményezetteknek.
Különleges szempontok
Ha bármi történik a kedvezményezettel, az eszközei, beleértve a nyugdíjszámláit is, átmennek a hagyatékba. Ebbe beletartozik:
- Ha az Ön kedvezményezettje Ön előtt hal meg
- Ha Ön és kedvezményezettje egyszerre hal meg
A hagyaték akkor is lehetséges, ha a kedvezményezett bármilyen módon cselekvőképtelenné válik. Amikor ez megtörténik, a hagyatéki bíróságnak gyámot kell választania, aki felügyeli számukra a pénzügyi kérdéseket. Ez általában megköveteli a bíróság felügyeletét annak biztosítására, hogy a pénzeszközöket ne kezeljék helytelenül vagy jogtalanul használják fel.
Mely nyugdíjas járművek kerülik el a hagyatékot a kedvezményezettek számára?
A nyugdíjszámláknak nem kell átmenniük a hagyatéki eljáráson, ha megfelelően jelöli ki a kedvezményezetteket. Például egy házastárs vagy egy felnőtt gyermek kedvezményezettként való megnevezése azt jelenti, hogy a számlát nem kell hagyatékban hagyni. De a hagyaték akkor lép életbe, ha nem nevez meg egyetlen kedvezményezettet sem, nem hagyja a számlákat a hagyatékára, vagy nem nevez meg egy kiskorú gyermeket.
A nyugdíjszámlák egy ingatlan részének tekintendők?
A nyugdíjszámlák nem minősülnek egy hagyaték részének, feltéve, hogy a számlatulajdonos gondoskodik arról, hogy a kedvezményezettek megjelölései megfelelően legyenek kitöltve. Tehát ha megnevezi házastársát vagy valaki mást (házastársa írásbeli beleegyezésével a közösségi tulajdon államaiban), akkor nyugdíjszámláit nem tekinti a hagyaték részének. Mint ilyenek, közvetlenül a kedvezményezettekhez kerülnek.
Mi történik a nyugdíjszámlával, ha a tulajdonos meghal?
A kedvezményezett örököl egy nyugdíjszámlát, ha a számlatulajdonos meghal, mindaddig, amíg megjelölt kedvezményezett, és nagykorú. A közösségi tulajdonú államokban a számlatulajdonos házastársát fel kell tüntetni a listán, vagy be kell szerezni az írásbeli engedélyét valaki más kijelöléséhez. Ha a számlatulajdonos a kedvezményezett megnevezése nélkül hal meg, a számlának át kell mennie a hagyatékon minden egyéb eszközzel együtt. A bíróság dönti el, hogyan osztják fel a hagyatékot.
A lényeg
A nyugdíjszámlák zökkenőmentesen és fájdalommentesen átkerülhetnek a számlákon megnevezett kedvezményezettekhez, mindaddig, amíg elkerül néhány hibát. Próbálja meg legalább évente egyszer felülvizsgálni a kedvezményezettek megjelölését, vagy amikor jelentős változások történnek az életében, például válás, újraházasodás, korábbi kedvezményezett halála vagy új születése.
Forrás: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100616/do-retirement-accounts-go-through-probate.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo