A nyugdíjcélú megtakarítás egy kicsit könnyebb lett. A Kongresszus nagy változtatásokat hagyott jóvá, amelyek segíthetnek a 401(k) és az IRA megtakarítóinak egy kicsit több pénzt elkülöníteni a jövőjükre.
Egy sor új törvény – más néven Secure Act 2.0 – lesz 2023-tól változtassa meg az amerikaiak nyugdíjcélú megtakarításának módját. Részei a kongresszus múlt hét végén elfogadott 1.7 billió dolláros kiadási törvényjavaslatnak, amely magában foglalja a kötelező minimális elosztások (RMD-k) korhatárának megemelését, lehetővé téve a fel nem használt 529 alap (az egyetemi kiadások adókedvezményes megtakarítási tervének) a nyugdíjszámla-büntetésre való áthelyezését. -ingyenes, és elkészíti könnyebb a diákhitellel dolgozók számára nyugdíjra spórolni.
„A SECURE 2.0 áthaladásával több millió amerikainak nagyobb esélye van a sikeres nyugdíjazásra” – mondja John James, a Vanguard Institutional Investor Group vezetője. „Ez a mérföldkőnek számító jogszabály megkönnyíti a résztvevők számára, hogy megtakarítsák a jövőjüket.”
A jogszabály több tucatnyi nyugdíj-előtakarékossági változást tartalmaz a törvényjavaslat szövege szerint, a rendelkezések összefoglalói, valamint nyugdíj- és pénzügyi szakértői betekintés. Íme egy összefoglaló néhány kulcsfontosságú 401(k), 403(b) és IRA finomításról.
Változások az RMD-kben
Jelenleg az adófizetőknek 72 éves korukban el kell kezdeniük az RMD-t a nyugdíjszámlájukról levenni. 2023-tól azonban ez az életkor 73 évre emelkedik. 2033-ban az életkor 75 évre emelkedik.
Ez azt jelenti, hogy ha 72-ben betöltötte a 2022. életévét, 1. április 2023-jéig meg kell szereznie az első RMD-t; de ha 72-ban betölti a 2023. életévét, akkor csak a következő évben, amikor betölti a 73. életévét, nem kell felvennie az RMD-t. Ezzel az első pénzfelvétel határideje 1. április 2025-re tolódik (mert az első RMD-je 2024-re szól ).
További RMD-módosítás: A hiányzó RMD-kért járó büntetés a visszavonási összeg 50%-áról 25%-ra csökken. 10%-ra csökken, ha az RMD-t a következő év végéig elfogadják.
2024-től pedig a nyugdíjszámlát öröklő túlélő házastársat az RMD szempontjából elhunyt számlatulajdonosként kezelik. Ez azt jelenti, hogy ha a túlélő házastárs fiatalabb, mint elhunyt élettársa, akkor késleltetheti az RMD-ket.
Végül, bár jelenleg nincsenek RMD-k a Roth IRA-kon, a Roth 401(k)-ekhez szükséges disztribúciók szükségesek. A Secure Act 2.0 megszünteti ezeket a még életben lévő számlatulajdonosok számára.
Megnövekedett felzárkóztatási hozzájárulások
Egy másik áldás az idősebb munkavállalóknak: még többet takaríthatnak meg nyugdíjszámlákon.
Jelenleg az 50 év felettiek további 7,500 dollárt fektethetnek be a 401(k) vagy 403(b) kategóriájukhoz az úgynevezett felzárkóztatási hozzájárulásba. Ez az összeg 10,000-től 2025 60 dollárra emelkedik a 63 és XNUMX év közöttiek számára.
Ezenkívül 2024-től az IRA felzárkóztatási korlátja minden évben megemelkedik az infláció miatt. Jelenleg ez évi 1,000 dollár plusz.
Felzárkóztató Roth hozzájárulásai
A hatályos törvények szerint a minősített nyugdíjazási programokba történő felzárkóztatási hozzájárulás adózás előtti vagy Roth (adózás utáni) alapon teljesíthető. A jogszabály megváltoztatja a magasabb keresetű munkavállalók helyzetét: A legalább 145,000 2024 dollárt keresők esetében XNUMX-től minden felzárkózási hozzájárulás a Roth-adó hatálya alá tartozik.
"A Kongresszus azt akarja, hogy több nyugdíjalap kerüljön Roth-típusú számlákra, mert adóbevételt emelnek, mivel a Roth-járulékok nem járnak adólevonásokkal" - mondja Ed Slott, a CPA és a IRA specialista. "De ez nagyszerű az emberek számára, mivel a Roth-kifizetések nyugdíjkorhatárban adómentesek lesznek."
Roth 401(k) egyezés
A hatályos törvények szerint, ha a munkáltató nyugdíjazást ajánl, azt a hagyományos 401(k)-be kell beosztani adózás előtti alapon, még akkor is, ha a munkavállaló rendelkezik Roth 401(k)-vel. Az új jogszabály ezt úgy módosítja, hogy a munkaadók Roth-hoz hasonló hozzájárulást ajánlhassanak. A többi Roth-hozzájáruláshoz hasonlóan az alkalmazottak is előre fizetnek adót Roth-egyezésük után, és később adómentesen vehetik fel azt.
401(k) megtakarítási számlák
A munkaadók mostantól automatikusan beírhatják alkalmazottaikat a 401(k)-hez kapcsolódó megtakarítási számlákra. Tanulmányok kimutatták, hogy az automatikus beiratkozás növeli a részvételi arányt és a megtakarítások teljes összegét. Kiegyenlíthetik a sürgősségi megtakarításokat is, bár az egyezés nyugdíjszámla-járulék formájában történne.
Azok az alkalmazottak, akik 150,000-tól kezdődően 2023 2,500 USD alatt keresnek, jogosultak ezekre a fiókokra, és akár 2,500 USD-t is megtakaríthatnak. A megtakarítás úgy működik, mint egy Roth-hozzájárulás (vagy egy rendszeres megtakarítási számlához való hozzájárulás): Az alkalmazottak befizetik azt a pénzt, amely után már fizettek adót, és azt adómentesen felvehetik. Ha egy alkalmazott eléri ezt a XNUMX dolláros felső határt, minden további befizetés egy Roth-számlára kerül átirányításra.
„A SECURE törvény jobban összpontosít a rendkívüli megtakarításokra, mint bármely korábbi jogszabály” – mondja Jeff Kobs, a John Hancock Retirement Business Consulting Group vezetője. „Az elmúlt néhány év valóban rávilágított arra, hogy a vészhelyzeti megtakarítások biztosításával elkerülhető, hogy az egyéneknek hosszú távú nyugdíjvagyonukat kelljen kihasználniuk a rövid távú szükségletek fedezésére.”
Sürgősségi 401(k) és IRA-kivonások
A jogszabály megkönnyíti a munkavállalók számára, hogy szankciómentesen vegyenek fel pénzt a nyugdíjszámlájukról személyes vagy családi vészhelyzet esetén, például halálos betegség vagy természeti katasztrófa esetén.
1,000-től kezdődően évente egyszeri sürgősségi osztalékot engedélyeznek 2024 USD-ig. Ha az adófizető ezt az 1,000 USD-t három éven belül nem fizeti vissza, akkor ezalatt nem vehet fel újabb osztalékot.
„Bár ezek mind kritikus kérdések, a nyugdíjszámláról történő korai kivonásnak a végső megoldásnak kell lennie, és most az adótörvénykönyv több büntetésmentes hozzáférést biztosít, mint valaha” – mondja Slott. „Nehéz hívás. Remélhetőleg az emberek csak valódi vészhelyzetekre fogják felhasználni ezeket a pénzeszközöket, és továbbra is adósok lesznek az elosztás után.”
Ezenkívül 2024-től a családon belüli bántalmazást túlélők büntetésmentesen vehetnek fel 10,000 50 dollárt vagy a nyugdíjszámlájuk XNUMX%-át. Ezt három éven belül vissza tudják fizetni, és ha megteszik, visszakapják a kilépéskor befizetett jövedelemadót.
401(k) automatikus beiratkozás
Ha már az automatikus felvételről beszélünk, a jogszabály előírja azoknak a munkáltatóknak, akik 2025-ben vagy azt követően kezdenek új nyugdíjazási tervet indítani, hogy az alkalmazottaikat automatikusan a 401(k) és 403(b) programba vegyék fel. Az automatikus beiratkozás a munkavállaló fizetésének 3%-ától kezdődik, és nem haladhatja meg a 10%-ot. A hozzájárulás minden évben automatikusan 1%-kal emelkedik.
Diákhitel fizetési egyezés
Azok a munkavállalók, akiknek diáktartozásuk van, gyakran lemondanak a nyugdíjszámlájukhoz való hozzájárulásról, hogy megengedhessék maguknak a havi hiteltörlesztést. És ha a munkaadójuk 401(k) egyezést ajánl fel, az azt jelenti, hogy elszalasztják ezt a pénzt – gyakorlatilag fizetéscsökkentéssel és a nyugdíjba fektetett idő csökkentésével, esetenként akár egy évtizedre vagy még tovább is.
A Secure Act 2.0 lehetővé teszi a munkáltatók számára befizetni a megfelelő hozzájárulásokat egy nyugdíjszámlára azoknak az alkalmazottaknak, akik diákhitelt fizetnek, még akkor is, ha nem járulnak hozzá a 401(k)-hez. A mérkőzés egy nyugdíjas meccset tükrözne, lehetővé téve a hitelfelvevőknek, hogy elkezdjenek nyugdíjra takarékoskodni, miközben lefizetik adósságukat.
Ez vonatkozik a 403(b)s, 457(b)s és SIMPLE IRA-val rendelkezőkre is.
Rollover 529 alap
Ha egy családnak pénzmaradványa van egy 529-es számlán, amelyet nem oktatási célokra használ, akkor pénzbüntetéssel sújtják az összeget. 2024-től a Secure Act 2.0 lehetővé teszi, hogy 529 fiók kedvezményezettjei akár 35,000 529 dollárt (egy életen át) átutaljanak a Roth IRA-ba. Az 15-es számnak legalább XNUMX éve nyitva kell lennie ahhoz, hogy a kedvezményezett ezt megtehesse.
Az átgörgetési összegre a Roth IRA-k éves hozzájárulási korlátja vonatkozik, ezért előfordulhat, hogy néhány embernek több évre kell megterveznie az alapok áthelyezését.
„Bár nem emberek milliói finanszírozzák túl az 529-es terveket, ez biztosítékot ad a 529-et finanszírozó szülőknek és nagyszülőknek, hogy a pénzt gyermekeiknek vagy unokáiknak vissza lehet helyezni nyugdíj-előtakarékosságba, ha a kedvezményezett olcsóbb iskolába jár, ösztöndíjat kap. , vagy nem jár főiskolára” – mondja Jamie Hopkins, a Carson Group vagyonkezelési megoldások ügyvezető partnere.
Országos 401(k) nyilvántartás
Végül a törvényjavaslat létrehozza a 401(k)s elveszett és talált tárgyak nemzeti nyilvántartását. Jelenleg az államok saját verzióikat alkalmazzák, ami sok munkavállaló számára zavart okoz.
„Szinte lehetetlen megtalálni a pénzeszközöket, ha elveszik vagy elfelejtik, mert előfordulhat, hogy a pénz nem abban az államban van, ahol él, vagy a munkáltatója volt, hanem ott, ahol a tervszolgáltató volt” – mondja Hopkins. "A nemzeti címtár hasznos lesz a fogyasztók számára."
Az adatbázis online kereshető lesz, így a dolgozók megkereshetik a tervadminisztrátorukat.
Ez a történet eredetileg a Fortune.com
Továbbiak a Fortune-tól:
Azok az emberek, akik kihagyták a COVID-oltásukat, nagyobb kockázatnak vannak kitéve a közlekedési eseményeknek
Elon Musk azt mondja, hogy a Dave Chapelle-rajongók kifütyülése "első volt számomra a való életben", ami azt sugallja, hogy tisztában van a visszhang kialakulásával
A Z generáció és a fiatal évezredek új módot találtak arra, hogy luxus kézitáskákat és órákat engedjenek meg maguknak – anyával és apával élve.
Meghan Markle valódi bűne, amelyet a brit közvélemény nem tud megbocsátani – és az amerikaiak sem érthetik meg
Forrás: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html