Ha nincs szüksége a sajátjára szükséges minimális disztribúciók (RMD-k) az Ön hagyományos IRA megélhetési költségekre, újra befektethető-e a Roth IRA? Igen, lehetséges – feltételezve, hogy a jövedelme alapján jogosult Roth-ra.
Ennek az az oka, hogy az IRA finanszírozására szolgáló pénz bármely rendelkezésre álló készpénzből származhat. A járulékhatárokra és a munkajövedelemre vonatkozó követelményekre azonban továbbra is figyelni kell.
Kulcs elvezetések
- Ha nincs szüksége az IRA által előírt minimális disztribúcióból származó összes pénzre, akkor befektetheti egy Roth IRA-ba.
- A 2021-es és 2022-es adóévben összesen 6,000 dollárral (7,000 dollárral, ha Ön 50 éves vagy idősebb) járulhat hozzá az IRA-hoz.
- Biztosan elég kompenzációt kell keresnie az év során ahhoz, hogy fedezze a Roth-járulékot.
- Először is jogosultnak kell lennie a Roth IRA-ra, az Internal Revenue Service (IRS) által meghatározott jövedelemhatárok alapján.
Hogyan működnek a szükséges minimális elosztások
A hagyományos IRA-val a járulékok vagy betétek adózás előtti dollárból történnek, ami azt jelenti, hogy az adott hozzájárulás után adólevonást kap az adóévben. Cserébe te jövedelemadót fizetni az elosztás után összegeket, amikor nyugdíjba vonja a pénzt. 72 évesen el kell kezdenie az éves minimális elosztást (RMD), amelyet az összes hagyományos IRA-ban megtakarított teljes összeg alapján számítanak ki.
Ezzel szemben a Roth IRA-hozzájárulások adózás utáni dollárból történnek. Tehát miközben nem kap előzetes adókedvezményt, nyugdíjkor adómentesen veheti fel a pénzt. Ezenkívül a tulajdonos élete során nincsenek Rothokkal ellátott RMD-k, így ideális vagyonátruházási járművek.
RMD befektetése Roth IRA-ba
A 2021-es és 2022-es adóévekre vonatkozóan az éves hozzájárulási limit 7,000 dollár ha 50 éves vagy idősebb. Ez a korlát az összes IRA teljes összege, beleértve a hagyományos és Roth IRA-kat is.
A Belső bevételi szolgáltatás (IRS) megköveteli, hogy legyen elég jövedelem hogy fedezze az éves Roth IRA-hozzájárulást – de a hozzájárulás tényleges forrásának nem kell közvetlenül a fizetéséből származnia. Tehát, ha RMD-je kevesebb, mint 7,000 USD, akkor az összes pénzt befizetheti a Roth IRA-ba. Ha azonban ugyanabban az évben 4,000 dollárral járult hozzá egy másik IRA-hoz, akkor mindössze 3,000 dollárt helyezhet el RMD-jéből egy Roth IRA-ba.
Vannak még A Roth IRA hozzájárulási szabályai az Ön jövedelmén alapulnak és adóbevallási állapot. Ha a te módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) a Roth IRA fokozatos kivonási tartományába tartozik, csökkentett hozzájárulást adhat. Egyáltalán nem járulhat hozzá, ha a MAGI meghaladja a felső határt bejelentési állapot. Íme egy összefoglaló a 2021-es és 2022-es adóévről:
| Roth IRA jövedelemhatárok | |||
|---|---|---|---|
| Bejelentés állapota | 2021 MAGI | 2022 MAGI | Hozzájárulás korlátja |
| Házas, közösen benyújtott vagy jogosult özvegy (er) | Kevesebb, mint $ 198,000 | Kevesebb, mint $ 204,000 | 6,000 USD (7,000 50 USD, ha XNUMX éves vagy idősebb) |
| $ És $ 198,000 207,999 | $ És $ 204,000 213,999 | Csökkentett összeg | |
| 208,000 XNUMX USD és több | 214,000 XNUMX USD és több | Nulla | |
| Egyedülálló, háztartásfő vagy házas külön-külön bejelentés (és az év folyamán soha nem éltél házastársaddal) | Kevesebb, mint $ 125,000 | Kevesebb, mint $ 129,000 | 6,000 USD (7,000 50 USD, ha XNUMX éves vagy idősebb) |
| $ És $ 125,000 139,999 | $ És $ 129,000 143,999 | Kezdje fokozatosan megszüntetni | |
| 140,000 XNUMX USD és több | 144,000 XNUMX USD és több | Nem jogosult a közvetlen Roth IRA-ra | |
| Házasságkötés külön (és az év folyamán bármikor éltél a házastársaddal) | Kevesebb, mint $ 10,000 | Kevesebb, mint $ 10,000 | Csökkentett összeg |
| 10,000 XNUMX USD és több | $10,000 | Nulla | |
A kötelező minimális elosztások elkerülése
Lehetőség van arra, hogy a hagyományos IRA-ját Roth IRA-vá alakítsa – ezt a lépést a Roth IRA átalakítás. Mivel a Roth IRA-k nem rendelkeznek kötelező minimális elosztással, többé nem kell éves pénzkivonást felvennie, ha az alap a Rothban van.
Ne feledje, a Roths nem rendelkezik előzetes adólevonással a kezdeti befizetések után, de a nyugdíjba vonuláskor végzett minősített pénzkivonás adómentes, és a tulajdonos élete során nincs RMD.
Ne feledje, a Roths nem rendelkezik előzetes adólevonással a kezdeti befizetések után, de a nyugdíjba vonuláskor végzett minősített pénzkivonás adómentes, és a tulajdonos élete során nincs RMD.
A Roth IRA átalakítás azonban adóköteles esemény – és az adótörvény jelentős lehet. Mivel adólevonást kapott a hagyományos IRA-ba történő befizetései után, meg kell fizetnie ezeket a halasztott adókat az átalakított alapok után.
Célszerű egy adószakértővel megkérdezni, hogy az átalakításnak pénzügyi szempontból van-e értelme, mivel az RMD-problémán kívül más tényezőket is figyelembe kell venni. Például, ha a hagyományos IRA-ból Roth-ra váltja át a pénzt, az is magasabb adósávba taszíthat, ami azt jelenti, hogy határadókulcs magasabb lehet abban az évben.
Ha úgy dönt, hogy átvált Roth IRA-ra, ne felejtse el utoljára venni a hagyományos IRA RMD-t az átalakítás évében. Erre azért van szükség, mert a hagyományos IRA még abban az évben létezett.
Mi a Roth IRA-hoz való hozzájárulás határideje?
A Roth-hoz vagy a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulás határideje általában megegyezik a jövedelemadó-bevallás határidejével. Addig van 18. április 2022. (április 19. Maine és Massachusetts államban), 2021-es IRA-hozzájáruláshoz. Ha előző évi IRA-hozzájárulást szeretne fizetni, adja meg az évet, hogy biztosítsa, hogy az IRA-szolgáltató a hozzájárulást a tervezett évre alkalmazza.
Mennyivel járulhatok hozzá a Roth IRA-hoz?
A 2021-es és 2022-es adóévben az IRA hozzájárulási határa 6,000 USD – 7,000 USD, ha Ön legalább 50 éves. A Roth IRA-hoz való hozzájáruláshoz elegendő megkeresett jövedelemmel kell rendelkeznie az évre ahhoz, hogy fedezze a hozzájárulást, és a módosított korrigált bruttó jövedelme nem haladhatja meg az IRS által meghatározott határokat.
Átalakítsam a hagyományos IRA-mat Roth IRA-vá?
Talán. A A Roth IRA átalakításnak lehet pénzügyi értelme ha arra számít, hogy nyugdíjas korában magasabb adósávba kerül, mint most, és túl akar lenni az adókon. A Roth-konverzió akkor is jó ötlet lehet, ha el akarja kerülni a szükséges minimális elosztásokat, lehetővé téve a fiók számára továbbra is adómentesen növekedjen az örökösei számára. A Roth IRA-konverzió legmegfelelőbb időpontja, ha bevétele szokatlanul alacsony, és/vagy Roth-ja jelentős mértékben veszített értékéből a piaci visszaesés miatt.
A lényeg
A Roth IRA-k nem rendelkeznek RMD-vel a fióktulajdonos élettartama alatt. Tehát, ha nincs szüksége a pénzre, békén hagyhatja Rothját, hogy adómentesen növekedhessen örökösei számára. A hagyományos IRA-k nem rendelkeznek ugyanilyen rugalmassággal, és ezeket az RMD-ket 72 évesen kell elkezdeni szedni – akár akarja a pénzt, akár nem.
Mindazonáltal mindaddig, amíg elegendő megkeresett jövedelme van az évre a járulék fedezésére – és nem lépi túl a bevételi határokat –, letétbe helyezheti hagyományos IRA RMD-jét Roth-jába. Ez egy okos módja lehet a Roth IRA növelésének, miközben követi a hagyományos IRA RMD szabályait.
Forrás: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo