Mindent az IRS adóinflációs kiigazításairól a 2023-as adóévre

Legfontosabb elvitel

• Ezen a héten közzétették az IRS 2023-as adóévre vonatkozó adóinflációs kiigazításait
• A közlemény tartalmazza a 2023-as standard levonások és a 2023-as IRS adósávok változásait
• Az IRS évente körülbelül 60 adótartozást módosít az inflációhoz, hogy megakadályozza a „zárójel-kúszást”
• Bár a kiigazítások csak a 2023-as adóévig (2024-ben benyújtva) lesznek érvényesek, ezeknek a változásoknak a megértése elengedhetetlen a befektetési stratégiához.

2022 pénzügyileg kihívásokkal teli év volt a fogyasztók és a befektetők számára egyaránt. Az ára… nos, mindennek emelkedett. Több ezer részvény és kriptovaluta értéke csökken. Az ingatlanpiac, amely egyes befektetők portfólióit fellendítette, igen elkezdett lehűlni ahogy a kamatlábak tovább emelkednek.

De az adóbevallók – köztük a befektetők – kaptak valamennyit jó hírek ezen a héten: az IRS adóinflációs kiigazításai a 2023-as adóévre.

Maga a bejelentés nem éppen meglepetés – az Egyesült Államok adókulcsait évente az inflációhoz igazítják. Az idei égig magas inflációnak köszönhetően azonban a növekedés különösen bőkezű, körülbelül 7%-os.

Igaz, a könnyítés még távol van, hiszen a kiigazítások a 2024-ben benyújtott bevallásokra vonatkoznak. Ennek ellenére a fogyasztók és a befektetők (különösen azok, akiknek a bére nem tartott lépést az inflációval) jövőre kisebb adólevonásban részesülhet.

A 60-szor módosított adórendelkezések közül a legszélesebb körűek közé tartoznak a 2023-as szokásos levonások és az IRS adósávok. A befektetők profitálnak a hosszú távú tőkenyereség-adó korrigált sávjából is.

Az alábbiakban kiemelünk néhány alapvető adózási változást, és azt, hogy ezek mit jelenthetnek az Ön számára.

Változások a 2023-as normál levonásokhoz

A normál levonás egy szabványos (nem tételes) dollárösszeg, amely csökkenti az adózott jövedelem összegét. A legtöbb adóbevallók dönthetnek úgy, hogy a szokásos levonást veszik igénybe, kivéve, ha tételesen sorolja fel a levonásokat ill különleges körülmények közé kerül.

A 2023-as adóévben a szokásos levonás mértéke:

• 13,850 900 dollár az egyszeri iktatóknak (XNUMX dolláros növekedés)
• 20,800 1,400 dollár a háztartásfők irattartóinak (XNUMX dolláros növekedés)
• 27,700 1,800 dollár a közösen benyújtott házaspárok esetében (XNUMX dolláros növekedés)

2023 IRS adósávok: marginális jövedelemváltozások

A hét adókulcs a 2023-as adóévben is változatlan marad. Ehelyett az IRS az egyes sávokban módosította a bevételi értékeket, hogy a magas infláció közepette több lélegzethez jusson a bejelentőknek.

A 2023-as adóévben az egyes jövedelmi sávok marginális adókulcsai a következők:

Alternatív minimális adókulcs módosítások

Az alternatív minimális adókulcs vagy az AMT egy másodlagos adórendszer, amely a magasabb jövedelmű személyekre vonatkozik. Az AMT-t az 1960-as években hozták létre, hogy megakadályozzák a gazdagabb adófizetőket abban, hogy jogi kiskapukat alkalmazzanak a szövetségi jövedelemadók elkerülésére. Funkcionálisan az AMT megtilt néhány egyébként megengedett levonást, és további adóköteles tételeket ad hozzá.

Az AMT értelmében az adózók mentesíthetik jövedelmük egy részét az Alternatív Minimális Adójövedelem (AMTI) számítása alól. Ez megakadályozza, hogy az alacsony és közepes jövedelmű adózók úgymond „bekapják magukat a hálóba”.

Ám a magasabb jövedelmű adózóknak kétszer kell adót számolniuk: egyszer a rendes rendszerben, másodszor pedig az AMTI-ben. Ezután az adózó köteles a kettő közül a magasabbat fizetni.

Az IRS 2023-as adóinflációs kiigazításai szerint az AMT-mentesség összege 81,300 126,500 dollártól kezdődik, vagy 63,250 28,400 dollártól a közös bejelentők esetében. A külön benyújtó házasok XNUMX XNUMX dollárba kerülnek a mentesítési szakaszban. A birtokok és trösztök esetében XNUMX XNUMX dollárnál húzzák meg a határt.

Megszerzett jövedelemadó-jóváírás változásai

A megszerzett jövedelemadó-jóváírás segít bizonyos alacsony vagy közepes jövedelmű bejelentőknek csökkenteni az adószámlájukat, vagy akár növelni a jövedelmüket.

A 2023-as adóévben az EITC adójóváírás 600 és 7,430 dollár között mozog a jövedelmétől és a család méretétől függően. Az adójóváírás szerinti teljes kivonási bevétel most a következő helyen áll:

• 17,640 XNUMX dollár gyermektelenek számára
• 46,560 XNUMX dollár egy gyerekkel jelentkezőknek
• 52,918 XNUMX dollár kétgyerekesek számára
• 56,838 XNUMX dollár a három vagy több gyermeket nevelőknek

A IRS bevételi eljárási dokumentum további információkat tartalmaz az EITC változásairól az egyes jövedelmek, kategóriák és kivonások tekintetében.

A tőkenyereség adókulcsai

A hosszú távú tőkenyereség-adót a vásárlás után legalább egy évvel eladott befektetésekből vagy ingatlanokból származó nyereségre kell alkalmazni. 2023-ban az IRS adóinflációs korrekciói a hosszú távú tőkenyereségre a következők:

Különleges juttatások

Az IRS emellett számos olyan speciális kizárást és körülményt emelt ki, amelyek nem feltétlenül vonatkoznak minden helyzetre. Ha azonban ebbe a kategóriába esik, a váratlan adóbevétel hatalmas lehet.

Ezen kedvezmények közül a 2023-as adóévre:

• Az ajándékok éves kizárása 16,000 17,000 dollárról XNUMX XNUMX dollárra nő
• A külföldi munkajövedelem kizárása 112,000 120,000 dollárról XNUMX XNUMX dollárra nő
• A minősített örökbefogadási költségek maximális adójóváírása 14,890 15,950 dollárról XNUMX XNUMX dollárra nő
• Az örökösödésre vonatkozó alapvető ingatlanadó-kizárás 12,060,000 12,920,000 XNUMX dollárról XNUMX XNUMX XNUMX dollárra emelkedik

Hogyan érintik Önt ezek a 2023-as IRS adósávok?

Az éves inflációs kiigazításokat először a Reagan-kormányzat alatt kodifikálták; a korábbi években az adósávokat manuálisan kellett módosítani a magas infláció figyelembevétele érdekében – vagy ami valószínűbb, egyáltalán nem.

Az adókulcsok inflációhoz való igazításának célja, hogy meggátolja a „sávkúszást”, amely akkor fordul elő, amikor az inflációval kiigazított fizetések idővel magasabb adósávba taszítanak.

Azok az amerikaiak, akiknek fizetése lépést tartott az inflációval, nem biztos, hogy óriási különbséget lát. Valójában, ha a két sáv csúcsán volt, akkor is a következő sávba ütközhet, a béremeléstől függően.

Ám azoknak az amerikaiaknak, akik adósávjuk közepén helyezkedtek el, vagy akiknek a bére nem tartott lépést az inflációval, az éves adókiigazítások potenciális megtakarítási lehetőséget jelentenek. Még az is előfordulhat, hogy a 2023-as adóévben megemelkedik a hazavitt fizetése.

Például, ha 175,000-ben 2022 32 USD-t keresel adózás előtt, akkor a legmagasabb adókulcs 2023% lesz. Ha azonban a fizetése a 24-as adóévben változatlan marad, akkor a legmagasabb adókulcs XNUMX%-ra csökken, ami hatalmas megtakarítást jelent.

Ugyanez vonatkozik azokra a befektetőkre, akik nagy örökséget kapnak, vagy hosszú távú tőkenyereséget terveznek beváltani a 2023-as adóévben. Ezenkívül a magasabb jövedelmű adófizetők figyelni fogják az AMT változásait, hogy ennek megfelelően tervezzék meg adóévüket.

Az IRS adósáv-módosításai csak a legújabb lépések, amelyeket a kormány tett annak érdekében, hogy segítse az adófizetőket a növekvő infláció megbirkózásában. Nemrég a A Társadalombiztosítási Hivatal bejelentette a juttatások 8.7%-os emelése 2023-ra, hogy csökkentse az idei pénzügyi csapást.

Ne hagyatkozzon pusztán az IRS adóinflációs kiigazításaira

Az IRS adóinflációs kiigazítása nagy hírt jelent a fogyasztók és a befektetők számára egyaránt. Előfordulhat azonban, hogy az egyes adósávokra alkalmazott dollárértékek 7%-os emelése nem elég ahhoz, hogy a gazdaság egyes területein a 15-30%-ot meghaladó infláció csípődjön.

E hatások ellensúlyozására mi itt, a Q.ai-nál (természetesen) javasoljuk, hogy fektessenek be a jövőbe. (Talán egy AI által támogatott felfújókészlet kifejezetten a magasabb árak leküzdésére tervezték.) Noha ebben az évben, de még a következő évben sem láthatsz inflációt verő hozamokat, a történelem újra és újra megmutatta, hogy jól diverzifikált portfólió kulcs a inflációt rúgva hátul hosszútávú.

Töltse le a Q.ai-t még ma az AI-alapú befektetési stratégiákhoz való hozzáférés érdekében. Amikor befizet 100 USD-t, további 50 USD-t adunk hozzá számlájához.