A szükséges minimális elosztásokról az utóbbi időben a hírek érkeztek, mivel a Kongresszus azon dolgozik, hogy elfogadja a Secure Act 2.0-t, amely megemelné azt az életkort, amikor az időseknek el kell kezdeniük a kivonást a munkáltatók által támogatott nyugdíjprogramokból és az egyéni nyugdíjszámlákból.
Az első biztonságos törvény, amelyet 2019 decemberében írtak alá, 72 évről 70 évre emelte azt az életkort, amikor az időseknek fel kell venniük a kezdeti RMD-t.1/2. Az új törvényjavaslat jövőre 73 évre, 74-tól 2030 évre, 75-tól pedig 2033 évre emelné a korhatárt.
Az RMD-kkel kapcsolatos kérdések megválaszolásához Barron Steven Dentonnal, a Merit Financial Advisors vagyonkezelőjével és Rob Burnette-tel, az Outlook Financial Center vezérigazgatójával és pénzügyi tanácsadójával beszélgetett.
Kérdése van a nyugdíjcélú megtakarítással vagy személyes anyagi helyzetével kapcsolatban? Bármi is legyen a kérdés, Barron's Retirement megpróbálhat segíteni. Email [e-mail védett], és pénzügyi szakembereket kereshetünk a válaszokért.
***
K: A feleségem októberben tölti be a 72. életévét. Be kell-e vennie a kezdeti RMD-t a születésnapja után, vagy az egész év során végrehajtott IRA-kivonások felhasználhatók az RMD teljesítésére?
Amíg idén betölti a 72. életévét, a születésnapjának konkrét dátuma nem számít, így az egész évben történt pénzkivonások beleszámítanak az RMD-be, mondta Burnette. Mivel ez lesz a kezdeti RMD-je, 1. április 2023-ig kell átvennie. A további RMD-ket minden évben december 31-ig kell elkészíteni, így ha idén visszavonja a 2022-es RMD-t, megkímélné attól, hogy 2023-ban két RMD-t kelljen bevennie.
K: Még mindig teljes munkaidőben dolgozom, és nem tervezek további öt évig nyugdíjba vonulni. Még mindig be kell vennem az RMD-ket az idei évtől?
Ha van IRA-ja, és idén tölti be a 72. életévét, akkor 2022-re RMD-t kell vennie – mondta Denton. Előfordulhat azonban, hogy a vállalat hagyományos vagy Roth 401(k) előfizetéseiből származó RMD-k felvételét a nyugdíjba vonulásig elhalaszthatja, a tervtől függően. Az IRS 575. számú kiadványa: „Nyugdíj- és járadékjövedelem”.
Néhány 401(k) terv lehetővé teszi a jelenlegi alkalmazottak számára, hogy a nyugdíjba vonulás naptári évét követő év április 1-jéig elhalasszák az első RMD felvételét. Ha például ebben a hónapban nyugdíjba vonul, akkor a terv lehetővé teheti, hogy várjon 1. április 2023-ig, hogy megkapja a kezdeti RMD-t.
Más tervek megkövetelhetik a dolgozóktól, hogy a szokásos ütemterv szerint vegyék fel az RMD-t, ami azt jelenti, hogy a következő év április 72-jéig be kell vennie a kezdeti RMD-t arra az évre, amelyben betölti a 1. életévét. Ha Ön a cég 5%-a vagy több, akkor ennek az ütemezésnek megfelelően RMD-t kell vennie akkor is, ha még dolgozik.
"Rendkívül fontos, hogy ellenőrizze a 401(k) összefoglaló terv leírását" - mondta Denton. "A legtöbb terv, amellyel foglalkoztam, lehetővé teszi, hogy elhalassza a nyugdíjba vonulásig, de egyes tervek megkövetelhetik, hogy 72 évesen kezdje, és ne halassza el, tehát minden a vállalati tervtől függ."
K: Dolgozom, és továbbra is finanszírozok egy Roth 401(k)-t. Megértem, hogy RMD-t kell vennem, de nem lesz adófizetési kötelezettség, mert ez egy adózás utáni számla. 401 elején nem kaptam meg a becsült RMD-számítást a munkám 2022(k) szolgáltatójától. Jól értelmezem?
Mivel Ön még mindig dolgozik, a vállalat terve valószínűleg nem követeli meg, hogy RMD-t vegyen át a Roth 401(k) készülékről, valószínűleg ezért nem kapott RMD-számítást a terv adminisztrátorától – mondta Burnette.
Az IRS 575-ös kiadványa szerint általában a 401. életévének betöltése vagy nyugdíjba vonulása után el kell kezdenie a hagyományos vagy Roth 72(k) RMD-k szedését. Mindkét esetben a következő év április 1-jéig kell befejeznie a kezdeti RMD-t.
K: Januárban betöltöttem a 72. életévemet, és arra utasítottam az IRA letétkezelőjét, hogy küldjön 5,000 dollárt egy ukrán segélyszervezetnek adómentes hozzájárulásként és részleges RMD-ként. Várhatok-e arra, hogy 2023 elején kivehessem a fennmaradó RMD-összeget anélkül, hogy IRS-büntetést kellene fizetnie most, hogy elindítottam az RMD-golyót?
Még 1. április 2023-jéig kell befejeznie az eredeti RMD-t, annak ellenére, hogy jótékonysági hozzájárulását ebben az évben nyújtotta be – mondta Burnette. 70 évnél idősebb idősek1/2 minősített jótékonysági elosztásokat végezhet az IRA-któl összesen akár 100,000 XNUMX dollár értékben ebben az évben. A pénz közvetlenül az IRA-tól a jótékonysági szervezethez kerül, és nem adózik, bár beleszámít az RMD-be.
Ha nem egy minősített jótékonysági szervezetnek adományoz, valószínűleg adót kell fizetnie az IRA-elosztás után, mondta Denton. Ha ismeri egy jótékonysági szervezet munkáltatói azonosító számát, megteheti ellenőrizze az IRS webhelyét hogy a szervezet jogosult az adóból levonható hozzájárulásra.
K: Múlt hónapban betöltöttem a 72. életévét. Ha április 1-jéig várok a kezdeti RMD átvételével, az RMD összege az IRA 2021 vagy 2022 végi értékén alapul?
A 2022-es RMD-je a 2021 végi számlaegyenlegen alapul, függetlenül attól, hogy ténylegesen mikor veszi át az idei RMD-t – mondta Burnette. Ez az egyik oka annak, hogy az idősek érdemes RMD-t venni az év elején, és még azelőtt eladni az eszközöket, hogy esélyük lenne értékcsökkenésre, ahogy az idén történt.
Az ellenérv az, hogy mivel a tőzsde általában emelkedik az idő múlásával, az RMD-k év végén történő felvétele esélyt ad az eszközök felértékelődésére. A piaci volatilitás kockázatának csökkentése érdekében, egyes idősek havonta vagy negyedévente pénzt vesznek fel, hogy az év folyamán teljesítsék RMD-jüket.
Írj neki [e-mail védett]
A kis kérdés: Pénzügyi kérdései, megválaszolva
Forrás: https://www.barrons.com/articles/rmds-retirement-required-minimum-distributions-51658514432?siteid=yhoof2&yptr=yahoo