Van 401(k) terved a munkán keresztül? Továbbra is hozzájárulhat a Roth IRA (egyéni nyugdíjszámla) és/vagy hagyományos IRA amíg találkozol az IRA-val jogosultsági követelmények.
Ha 401(k) is van, előfordulhat, hogy nem tud adókedvezményt levonni a hagyományos IRA-hozzájárulásaiból, de ez nem befolyásolja a befizethető összeget. 2022-ben legfeljebb 6,000 dollárral, illetve 7,000 dollárral járulhat hozzá az 50 év felettiek felzárkóztatásához. 2023-ban ezek az összegek 6,500 és 7,500 dollárra emelkednek.
Általában érdemes annyit hozzájárulni a 401(k) fiókhoz, hogy a maximumot elérje megfelelő hozzájárulás a munkáltatójától. De ha ezt követően hozzáadja az IRA-t a nyugdíjazási keverékéhez, akkor több befektetési lehetőséget és esetleg alacsonyabb díjakat kínálhat, mint a 401(k) díjak. A Roth IRA adómentes jövedelemforrást is biztosít nyugdíjkor. Itt vannak a szabályok, amelyeket tudnod kell.
Kulcs elvezetések
- A munkahelyi 401(k) számla nem befolyásolja az IRA-hozzájárulásra való jogosultságot.
- A bevétele határozza meg, hogy a hagyományos IRA-hozzájárulások levonhatók-e.
- A Roth IRA-hoz hozzájáruló pénzösszeg a jövedelmétől függ.
- A házastárs IRA-k lehetővé teszik a hozzájárulást, ha házastársa dolgozik, még akkor is, ha önnek nincs keresett jövedelme.
- Az Internal Revenue Service 6%-os jövedéki adót vet ki, ha többletbefizetést fizet az IRA-ba.
Az IRA jogosultsági és hozzájárulási korlátai
A hagyományos és a Roth IRA-k hozzájárulási korlátja évi 6,000 dollár, plusz 1,000 dollár felzárkózási hozzájárulás az 50 év felettiek esetében az adóévre és a 2022-re. 2023-ban a limit 6,500 USD az 50 év alattiak és 7,500 USD az 50 év felettiek számára.
Befizetéseit megoszthatja különböző típusú IRA-k között, például úgy, hogy hagyományos és Roth IRA-val is rendelkezik. De az Ön teljes hozzájárulása nem haladhatja meg az adott évre vonatkozó határt. A hagyományos és a Roth IRA-knak is vannak eltérő szabályai az Ön hozzájárulásaira vonatkozóan.
Hagyományos IRA-k
A hagyományos IRA-hoz való hozzájárulások gyakran levonhatók az adóból. De ha Ön egy 401(k) vagy bármely más munkáltató által támogatott terv hatálya alá tartozik, az Ön módosított bruttó jövedelem (MAGI) határozza meg, hogy hozzájárulásából mekkora összeget vonhat le, ha van ilyen.
A következő táblázatok bontják le:
| Az IRA-hozzájárulások levonhatósága, ha 2022-re is van munkáltatói terve | ||||
|---|---|---|---|---|
| Adóbevallás állapota | Jövedelem a teljes hozzájárulás levonásához | Jövedelem részleges levonásra | Ezen bevétel felett levonás nincs | hozzájárulási határ |
| egyetlen | Kevesebb, mint 68,000 XNUMX dollár | $ És $ 68,000 78,000 | Több mint $ 78,000 | 6,000 USD + még 1,000 USD, ha 50 év feletti vagy |
| Házas, saját 401(k) | Kevesebb, mint $ 109,000 | $ És $ 109,000 129,000 | Több mint $ 129,000 | 6,000 USD egyenként + 1,000 USD további, ha 50 év feletti |
| Házas, a házastársnak 401(k) | Kevesebb, mint 204,000 XNUMX dollár | $ És $ 204,000 214,000 | Több mint 214,000 XNUMX dollár | 6,000 USD egyenként + 1,000 USD további, ha 50 év feletti |
| Házas, saját 401(k), saját bevallást nyújt be | $0 | $ És $ 0 10,000 | Több mint $ 10,000 | 6,000 USD + még 1,000 USD, ha 50 év feletti vagy |
| Az IRA-hozzájárulások levonhatósága, ha 2023-re is van munkáltatói terve | ||||
|---|---|---|---|---|
| Adóbevallás állapota | Jövedelem a teljes hozzájárulás levonásához | Jövedelem részleges levonásra | Ezen bevétel felett levonás nincs | hozzájárulási határ |
| egyetlen | Kevesebb, mint 73,000 XNUMX dollár | $ És $ 73,000 83,000 | Több mint $ 83,000 | 6,500 USD + még 1,000 USD, ha 50 év feletti vagy |
| Házas, saját 401(k) | Kevesebb, mint $ 116,000 | $ És $ 116,000 136,000 | Több mint $ 136,000 | 6,500 USD egyenként + 1,000 USD további, ha 50 év feletti |
| Házas, a házastársnak 401(k) | Kevesebb, mint 218,000 XNUMX dollár | $ És $ 218,000 228,000 | Több mint 228,000 XNUMX dollár | 6,500 USD egyenként + 1,000 USD további, ha 50 év feletti |
| Házas, saját 401(k), saját bevallást nyújt be | $0 | $ És $ 0 10,000 | Több mint $ 10,000 | 6,500 USD + még 1,000 USD, ha 50 év feletti vagy |
IRS-kiadvány 590-A elmagyarázza, hogyan kell kiszámítani a levonható hozzájárulást, ha Ön vagy házastársa a 401(k) terv hatálya alá tartozik.
Még akkor is, ha nem jogosult levonható hozzájárulásra, továbbra is részesülhet az IRA-ban a halasztott befektetés növekedéséből, ha nem levonható hozzájárulást tesz. Ha ezt megteszi, be kell nyújtania az IRS-t Form 8606 évi adóbevallásával.
Roth IRA-k
A Roth IRA-k nem nyújtanak előzetes adókedvezményt, és nem számít, hogy van-e munkáltatói terve. Az, hogy mennyivel járulhat hozzá, vagy egyáltalán járulhat-e hozzá, az adóbevallási státuszától és a évi bevételétől függ.
Ez a táblázat a jelenlegi jövedelemküszöböket mutatja:
| A Roth IRA hozzájárulásai 2022-re | ||||
|---|---|---|---|---|
| Adóbevallás állapota | Jövedelem a teljes hozzájárulásért | Jövedelem részleges hozzájárulásért | Hozzájárulás nem engedélyezett | hozzájárulási határ |
| egyetlen | Kevesebb, mint 129,000 XNUMX dollár | $ És $ 129,000 144,000 | Több mint $ 144,000 | 6,000 USD + még 1,000 USD, ha 50 év feletti vagy |
| Házas, közös beadvány | Kevesebb, mint $ 204,000 | $ És $ 204,000 214,000 | Több mint $ 214,000 | 6,000 USD egyenként + 1,000 USD további, ha 50 év feletti |
| Házas, külön beadvány | $0 | $ És $ 0 10,000 | Több mint $ 10,000 | 6,000 USD + még 1,000 USD, ha 50 év feletti vagy |
| A Roth IRA hozzájárulásai 2023-re | ||||
|---|---|---|---|---|
| Adóbevallás állapota | Jövedelem a teljes hozzájárulásért | Jövedelem részleges hozzájárulásért | Hozzájárulás nem engedélyezett | hozzájárulási határ |
| egyetlen | Kevesebb, mint 138,000 XNUMX dollár | $ És $ 138,000 153,000 | Több mint $ 153,000 | 6,500 USD + még 1,000 USD, ha 50 év feletti vagy |
| Házas, közös beadvány | Kevesebb, mint $ 218,000 | $ És $ 218,000 228,000 | Több mint $ 228,000 | 6,500 USD egyenként + 1,000 USD további, ha 50 év feletti |
| Házas, külön beadvány | $0 | $ És $ 0 10,000 | Több mint $ 10,000 | 6,500 USD + még 1,000 USD, ha 50 év feletti vagy |
Házastárs IRA-k
Biztos van jövedelem hozzájárulni egy IRA-hoz. Van azonban kivétel a házaspárok esetében, ahol csak az egyik házastárs dolgozik otthonon kívül. Az egy házastárs IRA. Lehetővé teszi a foglalkoztatott házastárs számára, hogy a nem dolgozó házastárs IRA-jához járuljon hozzá, és a család nyugdíj-megtakarításának kétszeresét is elérje. Házastársi IRA-t nyithat hagyományos vagy Roth-fiókként.
A házastársi IRA-ban befizetett összesített hozzájárulása nem haladhatja meg a közös adóbevalláson bejelentett adóköteles kompenzációt.
A házastársi IRA-ban befizetett összesített hozzájárulása nem haladhatja meg a közös adóbevalláson bejelentett adóköteles kompenzációt.
Mi van, ha túl sokat járul hozzá?
Ha rájön, hogy a megengedettnél többet járult hozzá az IRA-hoz, akkor érdemes visszavennie túlzott hozzájárulás- és gyorsan. Ha ezt időben elmulasztja, a határt meghaladó összeg után évente 6%-os jövedéki adót kell fizetnie.
Elengedik a bírságot, ha a pénzt a hozzájárulás befizetésének évére vonatkozó adóbevallása előtt veszi ki. Neked is kell számolja ki, mennyi a többletjáruléka az IRA-ban töltött idő alatt kerestek, és ezt az összeget is levonják a számláról.
A befektetési nyereséget is bele kell számítani az önbe bruttó jövedelem évre, és ennek megfelelően adózik. Sőt, ha Ön 59½ év alatti, 10%-os korai visszavonási bírsággal kell tartoznia ezen az összegen.
Forrás: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo