Az Egyesült Államok Internal Revenue Service (IRS) rendelkezik engedélyezték bíróság által, hogy úgynevezett „John Doe” idézést bocsásson ki a MY Safra Bank ellen. A kérelem azon kripto-felhasználók kudarcára vonatkozik, akik a bankot használják tranzakciós adójuk befizetésére.
Az IRS bírósági jóváhagyást kap az adózási információk keresésére
Az SFOX, egy kriptobrókercég adócsaló ügyfelei esetét követően egy amerikai bíróság elrendelte, hogy a támogatást nyújtó bank, a MY Safra biztosítson hozzáférést az adóhatóságnak a mulasztó adataihoz.
A MY Safra Bank és az SFOX közötti partnerség 2019-ben kezdődött. A bank a kripto-bróker platform ügyfelei számára készpénz-befizetési bankszámla szolgáltatásokat kínál, amelyeket tranzakcióik során használnak.
Az IRS azzal támogatta petíciójukat, hogy hangsúlyozta, hogy bár a kripto-tranzakciókban részt vevő adófizetőknek jelenteniük kell nyereségeiket és veszteségeiket, a szolgáltatás a digitális eszközök tranzakcióival kapcsolatban jelentős nem megfelelőséget rögzített.
Damian Williams ügyvéd szerint az adófizetőknek a törvény szerint be kell jelenteniük kötelezettségeiket a bevallásukon. Az törvény világosan körvonalazódik, akár kriptovaluta-tranzakciókról, akár egyéb árukról van szó.
A kriptoiparban tapasztalt IRS-eltérések következtében a hatóságok minden rendelkezésükre álló eszközt felhasználnak a tettesek kézre kerítésére.
Eközben az IRS a kripto-tranzakciókat ingatlanként határozza meg azáltal, hogy tőkenyereségadót vet ki minden tranzakcióra, nyereségre vagy veszteségre. Az IRS korábban megszerezte a felhatalmazást az SFOX kiszolgálására egy John Doe augusztusi idézéssel.
Hasonlóképpen, a szolgáltatás azokról az ügyfelekről (amerikai adófizetőkről) keresett információkat, akik 20,000 és 2016 között legalább 2021 XNUMX dollár értékű kripto-tranzakciót bonyolítottak le. A MY Safra Bank és az SFOX azonban nem vétkes törvénysértésben.
Mi az a John Doe idézés?
A John Doe idézés egy olyan nyomozati mechanizmus, amelyet a bíróság alkalmaz az adócsalókkal kapcsolatos további információk megszerzésére. Az Egyesült Államok adófizetőinek a törvény szerint kell lenniük átlátszó adóbevallási jelentésükben. És a kriptoiparban a tranzakciók anonimitási mintája miatt az IRS számára kihívást jelent a szélesebb körű megfelelés érvényesítése.
A törvény azonban lehetőséget biztosít az adóhatóságnak arra, hogy visszaszorítsa az adóelmulasztókat. A végrehajtás biztosítása érdekében az IRS a bírósági hatóságon keresztül a John Doe idézést használja fel arra, hogy a digitális eszközök szolgáltatóit felhasználói adatok kiadására kényszerítse. Ezen információk birtokában az ügynökség megállapíthatja azon amerikai adófizetők kilétét, akik nem tartották be az irányelveket.
Ráadásul az IRS szerény sikereket ért el a John Doe idézések felhasználásával. Az adóhatóság számos kriptotőzsdére felszólította a John Doe-t. A Kraken, a Coinbase és a Circle néhány példa a kriptográfiai szolgáltatókra, amelyek megkapták az idézést.
A Coinbase ügye az adóhivatallal mélyrehatóbb volt. 2016-ban a szabályozó John Doe felszólítást állított ki Coinbase, amit a csere nem tudott betartani. Hosszas bírósági vita után az IRS részleges végrehajtási végzést nyert a Coinbase ellen 2018-ban.
Eközben ezek a sikerek azt mutatják, hogy a kriptotőzsdék ellen használt nyomozóeszköz meghozza a kívánt eredményt.
Forrás: https://crypto.news/us-irs-obtains-court-summons-to-reign-in-crypto-tax-evaders/